出纳的工作内容及职责思维导图

工作内容：

1、负责公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录；

2、负责费用报销的工作；

3、配合各部门办理电汇、信汇等有关手续；

4、登记现金日记账和银行存款日记账，保证日清月结；

5、负责工资核算，发放工资奖金，提供工资数据；

6、复核收入凭证，办理销售结算、往来结算；

7、核算其他往来款项，防止坏账损失；

8、完成上级交给的其它事务性工作。

1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。

2、根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

3、按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。

4、掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。

5、保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券、股票等）的安全与完整。

6、保管有关印章、空白收据和空白支票。

1、维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。

2、参与货币资金计划定额管理的权力。

3、管好用好货币资金的权力。

1、会计、财务等相关专业大专以上学历，有会计从业资格证书或者会计初级证书；

2、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务；

3、熟悉会计报表的处理，熟练使用财务软件，并且具有良好的职业操守和严谨的工作作风；

4、善于处理流程性事务、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力；

5、工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神。

出纳是负责日常资金收支、银行票据保管等工作的岗位。在同一单位内，会计和出纳不能由同一人担任；会计是负责会计核算、政府采购管理、固定资产管理、预算外资金管理、工资管理、医药费报销、财政票据管理等工作的岗位。