小额出口应收账款整体融资开启思维导图

据了解，传统国际保理业务和出口信用险项下中小企业融资业务，需针对每一笔应收账款进行信贷审核，牵涉合作方较多、作业链条较长，出于成本和效率考量，银行和企业都只能操作单笔金额较大的应收账款中小企业融资业务，导致中小企业的小额应收账款无法纳入银行中小企业融资视野。

通过“出口应收账款池中小企业融资”业务，那些相对固定地为国外多个买家出口货物，交易频繁、笔数多、单笔交易金额较小、过往交易记录良好的出口企业，仅凭贸易形成的零散应收账款集合成“池”，整体转让给深发展作为质押，银行一次性核定额度后，企业既可以一次提走贷款，也可以分批次支取贷款，无需再额外提供抵押和担保。

深发展规定，客户最高中小企业融资比例，为银行审定的、客户稳定的各种结算方式下产生的出口应收账款余额的75%，随着客户出口业务增长，银行可重新核定客户应收账款余额。同时，从分散风险考虑，深发展要求客户的付款人尽量分散;单笔赊销应收款入“池”最高金额不超过10万美元。

据深发展贸易中小企业融资部负责人介绍，能够进入“池”内的应收账款，可以涵盖LC(信用证)、D/P(付款交单)、D/A(承诺交单)及OA(赊销)等几种结算方式。此过程中，银行以应收账款回款作为还款保障。

据深发展统计，目前多数中小出口企业相对稳定地与5至6家境外买家做生意，赊销为主要的出口结算方式，账龄多在90-120天之间，平均收汇率在95%以上，出口核销率基本达到100%，现金流质量很好。