上证分离债指数编制规则思维导图

基日为2007年12月31日，基点为100点。

以样本债券的发行量为权数，采用派许加权综合价格指数公式计算。公式为：

其中，总市值 ＝ ∑（全价×发行量）

全价 ＝ 净价 + 应计利息

报告期债券利息及再投资收益表示将当月付息样本债券利息收入再投资于指数本身所得收益。

选取债券实际市场价格用于计算指数，若当日没有交易，则取最近交易日的价格计算指数。

当样本券的市值出现非交易因素的变动时，采用“除数修正法”修正原除数，以保证指数的连续性。修正公式为：

由此公式得出新除数（即修正后的除数，又称新基期），并据此计算以后的指数。

发生指数样本券调整时，在调整实施前一个交易日修正指数。

凡有样本债券发生发行量变动，在变动日前修正指数。

月末最后一个交易日，将当月样本债券利息及再投资收益从指数中去除。