中国证券监督管理委员会关于上海、深圳证券交易所证券投资基金上市规则的批复思维导图

上海、深圳证券交易所：《上海证券交易所证券投资基金上市规则》和《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》收悉。经研究，同意公布实施。

第一章 总 则第一条 为加强对证券投资基金（以下简称基金）上市的管理，规范基金交易行为，促进基金市场的健康发展，保护投资者的合法权益，根据《证券投资基金管理暂行办法》等有关法律、法规、规章，制定本规则。第二条 本规则所称基金上市，是指封闭式基金经批准在上海证券交易所（以下简称本所）挂牌买卖。第三条 本规则所涉专门用语，同《证券投资基金管理暂行办法》。第四条 本所依据有关证券法律、法规、本规则和其他有关规定对上市基金进行监督。

第二章 基金的上市条件第五条 申请上市的基金必须符合下列条件：（一）经中国证监会批准设立并公开发行；（二）基金存续期不少于5年；（三）基金最低募集数额不少于人民币2亿元；（四）基金持有人不少于1000人；（五）有经审查批准的基金管理人和基金托管人；（六）基金管理人、基金托管人有健全的组织机构和管理制度，财务状况良好，经营行为规范。（七）本所要求的其他条件。

第三章 基金的上市申请第六条 基金管理人申请基金上市，应完成下列准备工作：（一）聘请有资格的会计师事务所对基金募集的资金进行验证，并出具验资报告：（二）采用无纸化发行基金的，应完成其托管工作；采用有纸化发行基金的，须完成其实物凭证的分发及入库工作；（三）应完成的其他准备工作。第七条 基金管理人申请基金上市须向本所提交下列文件：（一）上市申请书；（二）上市公告书；（三）批准设立和发行基金的文件；（四）基金契约；（五）基金托管协议；（六）基金募集资金的验资报告；（七）本所一至二名会员署名的上市推荐书；（八）中国证监会和中国人民银行对基金托管人的审查批准文件；（九）中国证监会批准基金管理人设立的文件；（十）基金管理人注册登记的营业执照；（十一）基金托管人注册登记的营业执照；（十二）基金已全部托管的证明文件；（十三）本所要求的其他文件。第八条 基金管理人向本所申请基金上市，其提交的文件应内容真实、资料完整，不存在虚假或其他可能产生误导的陈述。第九条 基金管理人在提出申请至基金获准上市前，未经本所同意不得擅自披露有关信息。

第四章 基金的上市批准第十条 本所对基金管理人提交的第七条所述基金上市申请文件进行审查，认为符合上市条件的，将审查意见及拟定的上市时间连同相关文件一并报中国证监会批准。第十一条 对符合上市条件并经批准的基金，由本所出具上市通知书。第十二条 基金上市前，基金管理人或基金公司应与本所签定上市协议书。第十三条 获准上市的基金，须于上市首日前三个工作日内在至少一种中国证监会指定的报刊上公布上市公告书。

第五章 基金上市公告书的内容及要求第十四条 基金管理人应按规定和要求编制基金上市公告书，并就基金简称、交易代码、上市时间、上市场所等作以明确提示。第十五条 基金上市公告书至少应包括下列主要内容：（一）基金概况；（二）基金持有人结构及前十名持有人；（三）基金设立主要发起人、基金管理人、托管人简介；（四）基金投资组合情况；（五）基金契约摘要；（六）基金运作情况；（七）财务状况；（八）重要事项揭示；（九）备查文件。第十六条 基金上市公告书可列示有根据的业绩资料，但不得进行业绩预测。

第六章 信息报露的原则和要求第十七条 上市基金应该披露的信息包括定期公告和临时公告。定期公告包括基金资产净值公告、投资组合公告、年度报告和中期报告的公告，其他公告为临时公告。第十八条 上市基金披露信息必须在第一时间报送本所。第十九条 基金管理人应保证公开披露的信息内容真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏。第二十条 本所根据各项法律、法规、规定对公司披露的信息进行形式审查，对其内容不承担责任。第二十一条 基金的报告在披露前须向本所进行登记，本所对定期报告实行事后审查，对临时报告实行事前审查。第二十二条 基金公开披露的信息涉及财务会计、法律、资产估值等事项，应当由具有从事证券相关业务资格的会计师事务所、律师事务所、资产评估事务所等专业机构审查验证，并出具书面意见。第二十三条 一个基金年度内的信息披露事项必须固定在至少一种中国证监会指定的报刊上公告。第二十四条 基金管理人在其他公共传媒披露的信息不得先于指定报刊。基金管理人不能以新闻发布或答记者问等形式代替信息披露义务。第二十五条 基金管理公司应指定一名高级管理人员，负责基金信息披露工作，办理基金与本所及投资人之间的有关事宜。第二十六条 基金管理人应当于每个基金会计年度的前六个月结束后三十日内公告中期报告。除特殊情况外，中期报告不须经会计师事务所审计。第二十七条 基金管理人应当在每个基金会计年度结束后九十日内公告年度报告。基金年度报告须经会计师事务所审计。第二十八条 基金管理人应当定期计算基金资产净值及每一基金单位资产净值，经基金托管人复核、审查后公告。基金资产净值每月应至少公告一次。第二十九条 基金管理人每三个月应至少公告一次基金的投资组合。第三十条 遇有下列情况，基金管理人须即时向本所报告，并依规定在至少一种中国证监会指定的报刊上予以公告。（一）基金持有人大会形成决议；（二）基金管理人或基金托管人变更；（三）基金管理人或基金托管人的董事、监事和高级管理人员变动；（四）基金管理人或基金托管人主要人员一年变更达30％以上；（五）基金所投资的上市公司出现重大事件；（六）重大关联事项；（七）基金管理人或基金托管人及其董事、监事和高级管理人员受到重大处罚；（八）重大诉讼、仲裁事项；（九）基金提前终止；

（十）其他重要事项。第三十一条 基金召开持有人大会须于召开日前30天公告，并在召开后第一时间公布持有人大会审议通过的决议。