证监会就上市公司章程指引答记者问思维导图

记者：请您介绍一下《上市公司章程指引》修订的原因和具体背景?

答：目前使用的《上市公司章程指引》是1997年制定并发布的。它为指引和规范上市公司章程的制订起到了重要作用。随着证券市场不断发展，我国上市公司不断壮大并已逐渐成为推动企业改革和带动行业成长的中坚力量。但由于受改革进程中体制性和制度性因素的局限，相当一批上市公司还存在法人治理结构不完善、内部控制薄弱、公司不独立、运作不规范等问题，上市公司的股东特别是控股股东、实际控制人通过占用资金、违规担保、关联交易等方式严重侵害上市公司及其他股东利益的事件时有发生，在《上市公司章程指引》发布后，证监会先后又发布并施行了《上市公司治理准则》、《独立董事制度指导意见》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等一系列规范性文件。上述文件均涉及上市公司章程内容的修改，特别是1997版的《上市公司章程指引》与新修订的《公司法》、《证券法》不吻合之处较多。

为此，为维护证券市场的健康发展，提高上市公司质量，加强对股东权益的保护，推动公司治理水平的提高，避免与新修订的《公司法》、《证券法》的法律冲突，对照新修订的《公司法》、《证券法》，对《上市公司章程指引》进行了全面修订，同时吸纳了上述规范性文件的相关内容。

记者：新修订的《上市公司章程指引》调整的主要方面有哪些?

答：我们在归纳新修订的《公司法》、《证券法》及相关文件的基础上，修订本次《上市公司章程指引》。本次修订的《上市公司章程指引》调整幅度较大的章节，主要包括：“股份”、“股东和股东大会”、“董事会”。其他章节也根据新修订的《公司法》、《证券法》进行了相应调整。

记者：请您分别介绍一下新修订的《上市公司章程指引》“股份”、“股东和股东大会”、“董事会”章节修改的具体内容。

答：在修订“股份”章节时，根据新修订的《公司法》、《证券法》，主要做出以下修改：

在修订“股东和股东大会”章节时，为使股东充分发挥自身权利，将股东诉权进行了集中体现，并将股东各项权利进行归纳。股东的诉权集中体现在新修订的《上市公司章程指引》中第三十四条、第三十五条和第三十六条：公司股东大会、董事会的召开程序及决议内容违反法律、行政法规的，可对人民法院提出请求。董事和高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定时，给公司造成损失时，连续一百八十日以上单独或合并持有公司百分之一以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼;监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。董事会和监事会未履行股东的上述委托，股东可直接向人民法院提起诉讼。董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。同时，新修订的《上市公司章程指引》特别强调了公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。

股东大会是上市公司的最高权力机关。股东参加股东大会并对公司重要事项进行表决，是上市公司股东行使权利的主要途径。新修订的“股东大会”部分，条理更加清晰、也更有利于各方操作。修改了股东大会的召集和主持，明确规定董事会、监事会和持股百分之十以上股东召集和主持股东大会的次序。股东大会通常由董事会来召集和主持，但在实际中出现董事会不召集和主持的情况，导致股东大会秩序混乱的局面。为此，新修订的《上市公司章程指引》按照召集和主持主体的不同，分董事会、监事会、百分之十以上股东三个主体分别予以规定，并列出了各种可能出现的情况及应对措施。增加了单独或者合计持有公司百分之三以上股份股东的临时提案权，而且明确了召集人在发出股东大会通知后，除了可以增加持有公司百分之三以上股份股东的临时提案外，不得修改股东大会通知中已列明的提案或增加新的提案。增加了股东大会的召开方式。为防止股东大会“走过场”，同时增加股东的参与度，新修订的《上市公司章程指引》增加了“非现场参会”形式。在现场开会基础上，非现场参与可以作为补充。不能出席现场会议的股东可以通过网络或其他方式参与股东大会。修改了股东大会的通知时间。股东大会通知时间由原来的“三十日”缩短为：在年度股东大会召开二十日前以公告方式通知各股东，临时股东大会将于会议召开十五日前以公告方式通知各股东。

在修订“董事会”章节时，主要根据新修订的《公司法》进行了修改：修改不得担任董事的情形，增加了“被中国证监会处以证券市场禁入处罚、期限未满的”。增加职工代表进入董事会的方式，并限制了内部董事的人数比例。明确董事忠实义务和勤勉义务。增加了“不得利用关联关系损害公司利益;应当对公司定期报告签署书面确认意见，保证公司所披露的信息真实、准确、完整;应当如实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权”等义务。