公司差旅费报销管理制度及流程思维导图

公司差旅费报销管理制度是为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度。

1.出差人员填制差旅费报销单-直属上级审查-分管副院长核准-财务人员审核-出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。

2.财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。

1.员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

2.乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。

3.出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。

4.须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。

5.原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额。