关于保本基金的指导意见思维导图

为推动保本基金的平稳健康发展，保护基金份额持有人合法权益，根据《证券投资基金法》、《担保法》、《物权法》、《合同法》、《证券投资基金运作管理办法》等相关规定，制定本指导意见。

一、本指导意见所称保本基金，是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。

(一)由基金管理人对基金份额持有人的投资本金承担保本清偿义务，同时基金管理人与符合条件的担保人签订保证合同，由担保人和基金管理人对投资人承担连带责任;

(二)基金管理人与符合条件的保本义务人签订风险买断合同，约定由基金管理人向保本义务人支付费用，保本义务人在保本基金到期出现亏损时，负责向基金份额持有人偿付相应损失。保本义务人在向基金份额持有人偿付损失后，放弃向基金管理人追偿的权利。

(三)经中国证监会认可的其他保本保障机制。

(一)经营稳健，财务状况良好;

(二)最近三年未受到重大处罚;

(三)最近一年内无重大违法、违规行为，并且没有因违法违规行为正受到监管机构调查，或者正处于整改期间;

(四)已经管理的保本基金及拟申请募集的保本基金中，由担保人承担保证责任及由保本义务人承担偿付责任的总金额，不得超过该公司上一年度经审计的净资产的30倍;

(五)中国证监会规定的其他条件。

(一)成立并经营满3年以上，具备法人资格的企业;

(二)财务状况良好，最近三年连续盈利;

(三)注册资本不低于10亿元;

(四)上一年度经审计的净资产不低于20亿元;

(五)为保本基金承担保证责任或偿付责任的总金额不超过上一年度经审计的净资产的10倍;

(六)最近三年未受过重大处罚;

(七)中国证监会规定的其他条件。