新三板券商自查五大项思维导图

据记者了解，8月17日晚，股转系统向各主办券商下发了《关于落实“两个加强、两个遏制”回头看自查工作的通知》。股转系统表示，这是为了加强监管，全面排查风险隐患，落实非上市公众公司“两个加强、两个遏制”(加强内部管控、加强外部监管，遏制违规经营、遏制违法犯罪)回头看自查工作。

《通知》提出，三类自查对象需重点核查五个方面的内容。其中，三类自查对象的第一大类是“资金占用、金融类企业挂牌融资、2015年报和2016半年报检查等专项工作涉及的挂牌公司、主办券商、会计师事务所等”。

股转系统明确列出五项自查重点。一是挂牌公司申报挂牌时材料是否存在虚假陈述、误导性陈述或重大遗漏，是否存在财务造假、“带病申报”的问题，以及中介机构勤勉尽责情况。

二是资金占用、金融类企业挂牌融资、2015年报和2016半年报检查等专项工作反馈的问题，逐项采取的整改措施、整改措施落实情况及整改效果。

三是2015年以来挂牌公司暴露出在股权质押、私募债、持续经营能力、媒体质疑等方面存在的违法违规、不规范问题及风险事件，已采取的整改或风险控制措施，整改效果或风险化解情况。

四是募集资金使用和管理存在的问题及整改措施，是否用于持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，是否直接或间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司。

五是落实新三板投资者适当性管理制度存在的问题、整改措施及效果。

股转系统要求各主办券商立即开展自查工作，同时组织所督导的挂牌公司按要求严格开展自查工作，并根据自查情况、所督导挂牌公司自查情况等出具专项报告，于8月31日前发送至股转系统。

“任务很重。关键是压力很大，怎么开展，怎么不流于形式，这个尺度难把握。挂牌企业是否配合，这还是问题。”北方一家上市券商股转业务总部总经理告诉记者，目前已开始自查工作，但感到压力巨大。

该高管向记者解释，所有挂牌项目要在不到半个月时间内完成全面核查，任务较重。针对挂牌公司申报挂牌时虚假陈述、财务造假、“带病申报”等问题的核查工作，难度最大，而针对资金占用问题的大规模处罚还尚未可知。

“第一条很麻烦，这个尺度怎么把握，是不是券商会自己主动承认，这是不是股转公司给大家一个自首的机会？监管或许是‘自首从宽’的考虑。”该高管透露，主办券商督导过程中更容易发现挂牌企业存在的问题，在此次自查的人员配备上，由信披督导部专员搭配一位项目组成员来开展。

另一位券商新三板业务部门高管向记者透露，出于时间紧迫，公司要求挂牌企业以自查为主，为了防止流于形式，派出项目小组对自查底稿、必要文件作出检查和督导，该发布风险提示就发布风险提示。

“近期三项工作叠加，推荐挂牌项目基本都停下来了，全力以赴在做。”华北地区一家中型券商新三板业务负责人向记者表示，暂停业务实属无奈，不管是否在自查之列，已全部部署自查，发现问题将及时报告股转系统。

据记者了解，另一家推荐挂牌企业超过100家的主办券商，也于近期暂停了推荐挂牌业务，全力核查现有的挂牌项目，排除业务风险。

“这种严查实际上是在夯实企业的基础，能让市场更加健康，为市场下一步的发展奠定良好的基础。”一位券商新三板业务负责人说。

(原标题：新三板再掀自查风暴股转系统：月底“收作业”)