加紧完善现行刑事立法打击金融犯罪思维导图

首先该立法把犯罪目的列为犯罪的必备构成要件之一，这就使那些不以非法占有为目的，但又采取了虚构事实、隐瞒真相的手段获得贷款，由于种种原因不能归还，而使金融机构遭受重大损失的行为逃脱了法律的制裁，金融秩序遭到了严重破坏。实践中，查处该罪重在认定非法占有的目的，无证据或难以证明行为人有此目的的骗贷行为，不宜认定为犯罪；骗贷后无力偿还的，如查明行为人系挥霍、转移贷款或携贷外逃的应认定为本罪；如因经营亏损或失误导致无力还贷的不宜认定为犯罪。于是，法律漏洞就出现了。

其次是把单位犯此罪排除在外，我国《刑法》第193条规定的贷款诈骗罪没有对单位犯此罪作出规定，而实践中确有单位实施的贷款诈骗犯罪行为。从当前侦办情况看，单位犯罪占相当大比重，严重的金融‘三乱’几乎全是单位所为，‘地下钱庄’、虚开增值税专用发票、制贩假币等犯罪显著增加，涉案金额比以往成倍增长。按照现行立法，任何单位不以非法占有为目的骗取巨额贷款，均不能构成此罪。从贷款业务上讲，申请贷款的大多是公司、企业等单位，一旦发生单位贷款诈骗，法律立刻黔驴技穷，束手无策。

在金融市场上实际存在的“资金贩子”对金融市场的盈缺提供非法融资，进行非法中介，收取高额佣金，已经成为金融风险的主要诱因之一。不采取有力措施，打击并制止猖獗的金融黑中介，金融市场将会被这样的黑中介扰乱并引发其蕴藏的极大的金融风险，但目前现有法律法规对其行为是否构成犯罪还没有具体的规定。另外洗钱犯罪活动已经逐渐摆脱了其他犯罪后线的地位，成为一种专门的、相对独立的犯罪环节。洗钱犯罪严重危害社会政治经济安全，已经成为国际公害，打击洗钱犯罪已刻不容缓。地下钱庄是洗钱犯罪的中枢，高额的佣金诱惑着它们铤而走险。合法或者非法的金融机构在洗钱犯罪过程中始终起着一种中介作用，自觉不自觉地帮助犯罪分子“洗钱”。 非法的金融中介为洗钱等金融犯罪起到了推波助澜、为虎作伥的作用。

市场经济是法制经济，打击和防范金融犯罪最根本的是依靠法律手段。根据金融犯罪所表现的特征及不断发展演化的趋势完善金融法规和相关刑事法律，建立完善的法律保障体系，是预防金融犯罪的根本对策。为此建议：

[1]《中华人民共和国刑法修正案》

[2]《中华人民共和国刑法》 第一百九十三条

[3]《中华人民共和国刑法》 第一百九十六条

[4]《中华人民共和国刑法》 第一百七十七条

[5]《中国人民银行关于下发《银行卡业务管理办法》的通知》