个人经济犯罪立案标准思维导图

（1）经营去话业务数额在100万元以上的；

（2）经营来话业务造成电信资费损失数额在100万元以上的；

（3）虽未达到上述数额标准，但因非法经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务，受过行政处罚2次以上，又进行非法经营活动的。

（1）在外汇指定银行和中国外汇交易中心及其分中心以外买卖外汇，数额在20万美元以上的，或者违法所得数额在5万元人民币以上的；

（2）公司、企业或者其他单位违反有关外贸代理业务规定，采用非法手段，或者明知是伪造、变造的凭证、商业单据，为他人向外汇指定银行骗购外汇数额，在500万美元以上的，或者违法所得数额在50万元人民币以上的；

（3）居间介绍骗购外汇数额在100万美元以上或者违法所得数额在10万元人民币以上的。

（1）个人非法经营数额在5万元以上的，单位非法经营数额在15万元以上的；

（2）个人违法所得数额在2万元以上的，单位违法所得数额在5万元以上的；

（3）个人非法经营报纸5000份或者期刊5000本或者图书2000册或者音像制品、电子出版物500张(盒)以上的，单位非法经营报纸15000份或者期刊15000本或者图书5000册或者音像制品、电子出版物1500张(盒)以上的。

（1）个人非法经营数额在5万元以上，或者违法所得数额在1万元以上的；

（2）单位非法经营数额在50万元以上，或者违法所得数额在10万元以上的。

刑法第一百九十六条第一款第(三)项所称“冒用他人信用卡”，包括以下情形：

持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“恶意透支”。有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二款规定的“以非法占有为目的”：

4、纳税人在公安机关立案后再补缴应纳税款、缴纳滞纳金或者接受行政处罚的，不影响刑事责任的追究。主要包括以下情形：

(2)纳税人逃避缴纳税款达到立案标准规定的数额、比例，在税务机关依法下达处理、处罚决定后，纳税人逾期仍不补缴应纳税款、不缴纳滞纳金或者不接受行政处罚，税务机关移送公安机关立案侦查后，纳税人才补缴税款、缴纳滞纳金和罚款的；

(3)在税务机关检查过程中，纳税人拒不配合、拒不提供纳税资料，税务机关通过其他途径查实了纳税人的部分逃税行为已涉嫌犯罪，但又无法对全案作出处理决定，税务机关依法移送公安机关立案侦查的；

(4)税务机关在检查过程中，发现纳税人隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，已涉嫌构成犯罪的；或者发现纳税人有虚假出资、抽逃出资等其他涉嫌犯罪的行为。税务机关依法移送公安机关后，公安机关立案侦查过程中又查出纳税人涉嫌逃税犯罪事实的。