贸组织和欧盟反倾销及保障措施思维导图

关税与贸易总协定(GATT)第6条规定“一国产品以低于正常价格的方式进入另一国商业”，对某一缔约方领土内已建立的产业造成实质性损害、实质性损害威胁，或对产业的新建造成实质性阻碍，则构成倾销。因此实施反倾销应具备三个条件：

(2)给进口国国内同类产品的产业造成实质性损害或实质性损害威胁，或给进口国国内产业的新建造成实质性阻碍;

(3)低于正常价值的销售与损害之间存在因果关系。以上三个条件必须同时具备才可对该倾销产品征收不超过倾销幅度的关税，即反倾销税。

对于正常价值的确定，《反倾销协议》规定可采用以下三种方法：出口国国内市场价格、向第三国出口价格和结构价格。出口国国内市场价格是指，被指控的倾销产品或与其相同或相似的产品以通常的商业数量在正常贸易过程中，在出口国国内市场上消费的价格。第三国价格是指相同或相类似产品向第三国出口的可比价格。结构价格是指被控倾销的产品在原产国的生产成本加上合理的管理费、销售费、一般费用和利润的总和。

按照《反倾销协议》的规定，进口国必须确定产业损害确实存在，才能对进口倾销的产品征收反倾销税。损害包括三种类型：实质性损害、实质性损害威胁和实质性阻碍。

根据《反倾销协议》的规定，进口国必须拥有充分的证据，证明倾销与国内产业的损害之间存在因果关系。进口国在决定倾销与损害的因果关系时，并不一定企图估价倾销的进口产品是造成损害的主要原因，而是要证明倾销的进口产品是造成损害的一个原因，就可以认为它们之间存在着因果关系。

根据《反倾销协议》的规定，在一般情况下，反倾销调查应在收到由进口国的国内产业或代表国内产业提出的书面申请后发起。进口国当局需要决定该申请是否受到国内同类产品生产商的支持，其标准是：

(2)表示支持的国内同类产品生产商的总产量超过国内产业中参与对申请进行表态的那部分生产总产量的50%。

在特殊情况下，没有国内产业或其代表的申请，有关当局在掌握了关于倾销、损害和因果关系的足够证据时，也可以自己发起反倾销调查。

《反倾销协议》规定，反倾销税额不应超过业已确定的倾销幅度，如果部分征税足以抵消国内产业造成的损害，则征税幅度可小于倾销幅度：

(2)如果反倾销税额是在预计征收的基础上估算的，则对超过倾销幅度的部分应尽快返还，通常应在有关产品的进口商提出充分的退款证据和退款要求之日起12个月内退还，无论如何不得超过18个月。

(1)有关产品的进口大量增加;

(2)进口增加是因意外情况和承诺WTO义务所造成的;

(3)对国内工业造成严重损害或严重损害威胁;

(4)客观证据表明，进口增加与国内工业损害有着因果关系。

(1)实施保障措施应遵循无歧视待遇原则，对该产品的所有出口国一视同仁，不能有选择地针对其中部分国家;

(2)实施的程度必须限定在防止或补救严重损害和提供产业调整所必须的程度和时间内;

(3)禁止“灰色区域”措施;

(4)在情况紧急，延迟会导致难以恢复的损失时，成员方可提前采取临时保障措施，期限不超过200天;

(5)一项保障措施的初始期限最长为4年，最多延长至8年，发展中国家成员为10年。

由于保障措施针对的是公平贸易条件下的产品进口，因此，保障措施的实施必然影响出口方的正当利益。为此，协议规定双方可以就保障措施对贸易产生的不利影响，商议任何贸易补偿的有效方式。补偿一般是对出口方其他产品作出让步，实行关税减让。如果双方未能达成补偿协议，受影响的出口方可以采取报复措施，中止某一减让或中止实施承诺的其他义务。

为了维护发展中国家成员方的利益，协议作了较为充分的规定。首先，如果所有进口份额不超过3%的发展中国家成员方的进口总额不超过该产品进口总额的9%，则不能对这些发展中国家成员方采取保障措施;其次，发展中国家成员实施保障措施可在最长期(即8年)满后再延长两年实施期;对于重新实施保障措施方面，发展中国家成员再次实施保障措施的间隔期为前一措施实施期的一半，但至少间隔2年。这些都体现了对发展中国家成员利益的特殊保护。

自1947年GATT成立到2000年底，全世界共实施保障措施 211起。其中：GATT期间(1947年至1994年的47年间)，缔约方共实施了150起保障措施;从1995年WTO成立至2000年6年间，保障措施的立案已达61起;至 2000年中国作为主要涉案国家的保障措施案已达13起之多。

值得注意的是，在国际贸易实践中保障措施相对较少采用(截至2000年底反倾销案件4100多件，保障措施案件仅211件)，因为保障措施只能在防止或补救严重伤害并帮助有关企业进行调整的必要限度内实施，而且当一国限制进口以保障其国内生产者时，原则上必须给予一定的补偿。

若一成员方对其他成员方的某一行为或其未履行义务而感到不满时，可以要求进行磋商。所有磋商请求应由请求磋商的成员方通知争端解决机构(DSB)及有关理事会和委员会。任何磋商请求应以书面形式提交，并应说明提出请求的理由，包括确认所争论的措施和起诉的法律依据。

WTO对磋商规定了较为详细的时间表。通常情况下，请求所针对的成员应在接到磋商请求之日起10天内作出答复，并在30天内展开磋商。如该成员未在10日内作出答复，或者未在30天的期限内或双方同意的其他时间内进行磋商，则请求进行磋商的成员可以直接开始请求设立专家组。如果磋商开始后，在60天内磋商未能解决争端或者磋商各方共同认为磋商已不能解决争端，则起诉方可以在60天期限内请求设立专家组。

斡旋、调解和调停是在争端各方同意下自愿采取的程序。涉及斡旋、调解和调停的诉讼程序，特别是争端各方在这些诉讼程序中所采取的立场应保密，并不得损害双方中任何一方根据这些程序进行任何进一步诉讼程序的权利。这一程序既可以随时开始，也可以随时终止。一旦斡旋、调解和调停程序终止，起诉方即可开始请求建立专家组。

请求应指出是否已进行磋商、确认争论中的措施并提供足以明确陈述问题的法律依据概要。专家组一般由3位专家组成，除非争端各方另有议定，否则争端当事方的公民或在争端中有实质利害关系的第三方公民不得在与该争端有关的专家组中任职。专家组成员的选择应以保证各成员的独立性、完全不同的背景和丰富的经验为目的进行。

为使专家级程序更加有效，专家组进行审查的期限，即自专家组组成和职权范围议定之日起至最终报告提交争端各方之日止，一般不应超过6个月。在紧急案件中，专家组应力求在3个月内将其报告提交争端各方。如果专家组认为不能在6个月内或在紧急案件中不能在3个月内提交其报告，则应书面通知DSB迟延的原因和提交报告的估计期限。但是最长期限不应当超过9个月。

为审理专家组案件的上诉，DSU设立了一个7人组成的常设上诉机构，并规定任何一个案件应由其中3人任职。只有争端各方而不是第三方可对专家组报告提出上诉。但是对争议事项有实质利益的第三方可向上诉机构提出书面陈述，上诉机构应给予听取其意见的机会。上诉应限于专家组报告中涉及的法律问题及专家组所做的法律解释。上诉机构可以维持、修正、撤销专家组的裁定结论。上诉机构报告应由DSB通过，争端各方应无条件接受，除非DSB经协商一致决定不通过该报告。

因为WTO争端解决机制，对发展中国家作了特别考虑，在一般程序和特别程序中都给予发展中国家特殊优惠待遇，即“特殊与差别”待遇，而且与GATT中的某些特别规定相比更加具体化和具有可操作性;另外WTO争端解决机制还解决了使发达国家难以在诉讼程序上剥夺发展中国家的权利，这就为发展中国家利用这一机制捍卫自己的权利创造了有利条件。

二、欧盟反倾销法律及实施特点

WTO规定“从一个特定国家进口倾销产品的进口数量占进口成员国同类产品进口总量不足3%，则该特定国家倾销产品的进口数量通常可忽略不计，除非单独计算占进口成员国同类产品进口总量均不足3%的那些国家，其集体合计量超过了该进口成员国同类产品进口，总量的7%。”欧盟反倾销法规规定“不能对那些从其进口所占市场份额低于1%的国家立案，除非这些国家集体合计量达到或超过共同体消费量的3%。”欧盟将“进口总量”换成了“市场份额”，同时将世贸组织的3%和7%分别换成了1%和3%。

对规避行为是否进行调查，世贸组织未作明确规定。欧盟反倾销法规中有一个特殊程序，即“反规避调查”。是指第三国的产品被欧盟征收反倾销税后，将产品零部件出口至欧盟内部或另一个第三国，在当地进行组装后再出口至欧盟，从而逃避反倾销税。在此情况下，欧盟将应欧盟厂商的要求进行调查，在确定存在规避行为后，有权将原适用于该产品的反倾销税延征至该第三国的零部件或一个第三国的同类产品。

主要是指倾销产品的进口商是反倾销税的纳税义务人，如果欧盟委员会发现由于任何原因，反倾销税实际上是由倾销产品的出口商全部或部分承担的，则可以对纳税义务人加征反倾销税。 (五) 欧盟反倾销法律制度还存在如下特点和操作技巧

欧盟对造成产业实质性损害的判断和裁定必须同时满足4个条件，方可征收反倾销税。一是倾销成立;二是产业损害成立;三是倾销和损害有因果关系;四是符合欧盟的整体利益，并权衡消费者、生产者和进口商的利益关系。

在反倾销调查与裁决中，同时计算倾销幅度和损害幅度。所谓损害幅度计算，是在产业损害调查中，将倾销进口的价格与国内企业不受损害的价格进行比较，从而将产业损害程度以数量化。损害幅度的计算是欧盟的突出特点，在别的国家还没有采取这种办法，在裁决中采取两者中较低幅度的标准征收反倾销税。

截至目前，我国尚有 37类产品受制于欧盟的反倾销调查，其中有27类产品正在被欧盟征收反倾销税，8类产品正在接受各类复审(到期复审、期中复审或新厂家复审等)，另有3起案件正在调查中。

三、培训的收获和启示