树图思维导图提供 主承销商律师验证笔录 在线思维导图免费制作,点击“编辑”按钮,可对 主承销商律师验证笔录 进行在线思维导图编辑,本思维导图属于思维导图模板主题,文件编号是:216ad8178dd2a095d2858aeab4a6c8bc
主承销商律师验证笔录思维导图模板大纲
中国证监会证监发( ) 号文
中国证券监督管理委员会关于发布公开发行股票公司信息披工的内容与格式准则第八号 《验证笔录的内容与格式(试行)》的通知 _____年____月____日证监发字[_____] _____号
为了更好地发挥律师在股票发行、上市工作中的作用,合理地划分发行人律师与主承销商律师的职责,进一步规范和完善信息披露工作,我会制定了(验证笔录的内 容与格式(试行)),现予发布。请督促主承销商聘请律师从事招股说明书的验证工作,费用由主承销商支付,但应严格控制收费标准。今后,凡企业公开发行、上 市,必须报送由主承销商律师出具的验证笔录,无需再报送主承销商律师法律意见书。
验证笔录的内容与格式(试行)说明 一、根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》《股票发行与交易管理暂行条例》(以下简称《股票条例))的有关规定,制定本准则。 二、主承销商从事A股承销工作,其所聘请的律师应当按照本准则的要求,出具验证笔录。 三、验证笔录是发行人向中国证券监督管理委员会(以下简称证监会)申请公开发行股票所必需其备的法定文件之一。 四、验证笔录是主承销商律师(以下简称律师)对招股说明书所述内容进行验证的记录。制作脸证笔录的目的在于保证招股说明书的真实性、准确性。 五、验证笔录的结构由重要信息、依据或确认、确认人三部分构成。 六、重要信息是指对投资者做出投资决策有重大影响的信息。 七、确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及其他与发行、上市有关的中介机构。 八、律师的责任在于恪尽职守,对招股说明书中所载全部重要信息进行验证,若有遗漏,应承担相应的法律贵任。 九、律师有责任对确认人提供的资料的真实性、准确性及上述资料是否足以证明重要信息的宾实、准确进行审查,若有疏忽,应承担相应的法律责任。
验证笔录的内容与格式(试行) ___律师事务所关于___公司___年度股票发行招股说明书的验证笔录
(引言)
一、出具验证笔录的依据 1.说明根据证监发字[______]______号文的要求出具验证笔录。 2.说明根据主承镇商与律师签订的《聘请律师协议》出具验证笔录。
三、引言的结束段应载入下列文字: “本律师根据《股票条例》第18条和第35条的要求,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,对招股说明书中的全部重要4进行了验证,现出具如下脸证笔录:
(正文)
一、主要资料. 本节由律师对招股说明书主要资料部分进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)及相关中介机构。
二、绪言 本节由律师对绪言中所载重要信息进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)及主承销商。
三、发售新股的有关当事人 本节由律师对与本次发行、上市有关当事人的真实性、合法性进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)及主承销商。
四、风险因素及对策 本节由律师对发行人的发展前景、产品销售、市场份额、财务状况、经营效益等方面的风险与对策所涉及的全部重要信息进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)及主承销商,若涉及有关财务和法律问题的,应同时向财务审计机构及发行人律师进行脸证。
五、募集资金运用 本节由律师对本次募股资金的运用计划所沙及的全部重要信息进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及财务审计机构。若涉及有关评枯和法律问题的,应同时向资产评估机构及发行人律师进行验证。
六、股利分配政策 本节由律师对股利分配的各项政策所涉及的全部重要信息进行验征,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及发行人律师。
七、验资报告 本节由律师对脸资的真实性、合法性进行验证,确认人为会计师事务所、发行人的董事(筹委会成员)及主承销商。
八、承销 本节由律师对本次承销和发行有关的全部重要信息进行验证,确认人为主承销商、发行人的董事(筹委会成员)及相关中介机构。
九、发行人情况 本节由律师对与发行人有关的全部重要信息进行脸证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及发行人律师。若涉及有关财务问题的,应同时向对务审计机构进行脸证。
十、发行人公司章程、公司章程草案的摘录 本节由律师对发行人公司章程或公司章程草案摘录的准确性进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及发行人律师。
十一、童事、监事、高级管理人员及重要职员 本节由律师对发行人的董事、监事、高级管理人负及重要职员的简单情况\任职资格以及是否存在或是否可能产生双重任职问题进行验证,确认人为发行人律师、发行人的董事(筹委会成员)及主承销商。
十二、经营业绩 本节由律师对发行人过去至少3年中的经营业绩问题进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及财务审计机构。
十三、股本 本节由律师对发行人的股本结构及演变过程等方面所涉及的全部重要信息进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商、财务审计机构及发行人律师。
十四、债项 本节由律师对发行人在特定日期的主要借款情况(包括银行贷款、公司债务、对内部人员和关联企业负债以及或有负债、主要合同承诺)进行验证,确认人为发行人董事(筹委会成员)、主承销商及财务审计机构。
十五、主要固定资产 本节由律师对发行人拥有或占有的主要固定资产的种类、原值、用途、折旧情况和所在地等重要信息进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商、资产评估机构或财务审计机构,若涉及非经营性资产剥离问题的,应同时向发行人律师进行验证。
十六、财务会计资料 本节由律师对招股说明书中全文引用的审计报告、发行人编制的财务报表及附注、其他财务资料的真实性、准确性进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及财务审计机构。
十七、资产评估 本节由律师对发行人进行资产评估的真实性、合理性进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及资产评估机构。
十八、盈利预测 本节由律师对盈利预测所涉及的全部重要信息进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及财务审计机构。
十九、公司发展规划 本节由律师对公司发展规划中所涉及的全部重要信息进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商。
二十、重要合同有重大诉讼事项 本节由律师对发行人已签订的重要合同和作为一方当事人的尚未执行完毕的重大诉讼事项进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及发行人律师。
二十一、其他重要事项 本节由律师对招股说明书披露的其他重要事项进行验证,确认人为发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及其他相关中介机构。
二十二、确认人签字、盖章 律师应要求发行人的董事(筹委会成员)、主承销商及相关中介机构仔细阅读验证笔录,并在验证笔录上签字、若律师对验证笔录进行修改,必须征得相关确认人同意。
发行人的董事(筹委会成员):(签字)__________财务审计机构(盖章) 主承销商(盖章) 经办注册会计师:(签字)___________________ 经办人员:(签字)____________________________资产评估机构(盖章) 发行人律师(盖章) 经办评估人员:(签字)_____________________ 经办律师:(签字)____________________________其他机构或个人:___________________________
(结尾)
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