企业内控制度有哪些规定思维导图

企业内部控制是指由企业董事会、管理者和全体员工共同实施的，为保证财务报告的可靠性、经营的效率以及现行法规的遵循等目的而提供合理保证的过程。它涉及企业生产经营的控制环境、风险评估、监督决策、信息与传递以及自我检测方面，从总体上透视了企业生产经营的各个环节。因此，必须建立完善、系统的内部机制，以保证企业制定的各项管理方针、制度和措施的贯彻执行，并能正确评估风险，提出防范措施，减低经营风险。

管理专家对企业如何建立完善的内控机制应具有丰富的经验，能根据企业的业务运作和资源定位设置专业有效的内控机制，并为内控机制的实施和进一步的完善提供高品质的服务。

- 审阅及调查现有的内控系统和机制，提出审阅调查意见

- 辅导、指导及协助建立完善的管理制度

- 辅导、指导及协助建立健全的财务管理制度和财务审批制度

- 建立健全的现金流动监控系统和管理制度

- 建立健全的存货采购、领用和发出的进销存监督控制系统

- 建立健全的实物资产管理及盘点制度和机制

- 建立合规的人事管理制度和监控机制

建立实物资产的管理和控制制度

- 建立完善的生产流程监控机制

- 建立完善的销售流程和监控机制

- 建立和完善应收帐款的收帐监控机制

- 建立健全的支付系统监控机制

- 建立健全的资金控制系统

- 对内控机制的培训工作