读书笔记《金融学 》商业银行思维导图
《金融学 》商业银行的概述
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思维导图大纲
金融学 商业银行思维导图模板大纲
第一节 商业银行的产生、发展、类型
一、现代银行业产生
1、产生
货币兑换业
出现在金属货币时期
当称量货币涉及到成色鉴定之类的问题时
铸币、金属条块辨别、鉴定、兑换
货币兑换商
货币经营业
钱庄、银庄
金属货币与代用货币进行兑换
货币保管、汇兑
货币经营者
银行业
银行家
借贷业务
最早的银行：1580威尼斯
2、现代银行业的产生
现代商业银行的建立两条途径：
高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行
按照资本主义经济的要求组织股份制商业银行
银号vs银行
银号
无限责任，家族形式，经营上一失足则万劫不复，与政府背景十分深厚
国外银行
有限责任
存款货币银行名称的由来
存款货币银行=商业银行
我国的商业银行
是吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的法人
二、商业银行的职能及特殊地位
1、职能
支付中介
企事业单位和个人的货币保管者、出纳者、支付代理人
信用中介
存款业务——银行（信用中介）——贷款业务
间接性质
金融服务
金融百货
信用创造
非银行金融机构，没有信用创造这一职能
银行特有的职能
2、商业银行的特殊地位
信用中介
金融体系中规模最大的金融机构
金融服务
金融百货公司
信用创造
货币创造者之一，是央行信贷管理的主要对象
支付中介
与央行构成全国支票结算中心
三、我国商业银行的产生和发展
1845，英国的丽如银行
1897，中国通商银行，民族资本
1905，清政府——户部银行；1908——大清银行；1912——中国银行
洪仁玕——第一个提出开办银行设想的
四、商业银行的类型
1、按经营模式分类
职能分工型（分业经营）模式
我国规定：商业银行职能分工型，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，另有规定除外。
格拉斯-斯蒂格尔法，1929-1933年大危机
全能型（混业经营）模式
银行业可以从事证券业等其他的金融业务，“金融百货公司制”
1999.11.4，金融服务现代化法
提出效率与竞争的概念
现在日本、德国、美国都采用了混业经营
2、按组织形式
分支行制（总分行制）
总行——一级分行（省分行）——二级分行（市分行）——县支行（区、县等）——支行下设营业部、分理处、储蓄所
优点
易于吸收存款。调剂资金，充分利用资本。贷款分散，可以降低贷款的平均风险，提高银行的安全性。
银行规模大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。
便于金融当局宏观管理。
缺点
容易造成大银行对小银行的吞并、形成垄断，妨碍竞争。
银行规模过大，内部层次、机构多，管理困难。
单元银行制（单一银行制）
银行业务只由一个独立的银行机构经营，不设立分支机构的银行组织制度
优点
限制银行业垄断，有利于自由竞争
各银行独立性和自主性很大，经营灵活
管理层次少，有利于中央银行管理控制
有利于银行与中央银行的协调，适合本地区发展，集中全力为本地区服务
缺点
银行规模小，经营成本高，不易取得规模效益
业务发展和金融创新受到限制
银行业务多集中于某一地区，风险集中，筹资不易，容易受到经济波动影响
银行持股公司（集团制银行）
集团成立股份公司，再有该公司收购或控制两家或以上的银行及其他金融机构
控股公司由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者控股公司下设多各子公司的组织形式
特点
被收购的其他银行在法律上完全独立，但业务经营权受股权公司控制
优缺点
连锁银行制（联合银行制）
若干家独立银行所有掌握权在某一个人手里或某一集团手里，其业务和经营政策都由一个人或一个决策集团控制
代理行制
银行相互间签有代理协议，双方互为代理行
跨国联合制（国际财团制）
不同国家的商业银行互相联合以各自拥有股权的方式建立的
优缺点
五、商业银行发展趋势
1、全能化
2、国际化
3、股权开放
中国银行是国际化程度最高的银行
住房储蓄银行——中德银行——建行占75%
4、智能化、电子化
注意服务的客户群体
第二节 商业银行的业务
一、我国商业银行的业务
商业银行的建立：必须银保监会批准，任何组织和个人不可以使用“银行”字样
1、商业银行资本定义及分类
定义
银行资本金：银行可以长久支配使用的自有资金
构成
商业银行在开业注册登记时所载明经营规模的资金
商业银行在业务经营过程中通过各种方式不断补充的资金
资本分类
产权资本和债务资本
产权资本是投资人投入银行的
债务资本可以作为银行的长久支配使用的资金
注册资本与实收资本
注册资本
实收资本
一般企业是认缴制，银行必须是实缴制
2、商业银行资本的功能
商业银行的资本只占资产的10%左右，重要一点的占到10.5%，更重要一些的11%。
吸收损失是银行资本的核心功能
2015年5月1日，存款保险制度，最高保险额度是50万
资本金是银行持续增长的保证
巴塞尔协议
不是一个法定的要求，但是很多国家都遵循这个惯例。
08年次贷危机使巴塞尔协会意识到 在系统危机时，如果银行不能有足够的自有资金，轻轻一推，银行就可能破产。
3、我国商业银行资本构成
一级资本
核心资本
一般股票
少数股东资本
资本公积
发行股票时按照面值计算，盈余算作资本公积
捐赠
未分配利润
未分配
盈余 公积50%
一般风险准备
其他一级资本
优先股
永续债
永续债中的有减记型永续债和转股型永续债，但是如果遇到触发事件的话，就会转为股票。
国家为了鼓励金融机构去购买永续债，国家专门开设了票据互换，你可以拿着永续债去和中央银行换债券。
现在一般是让机构来购买，放在权益类。
二级资本
二级资本工具及其溢价
资本补充债券
是为了满足资本监管要求，准备金的不足，发行的。
合格的二级资本工具具备条件
减记条款
提前赎回条款
自发行日起，至少5年，才可有银行赎回
次级条款
受偿顺序：存款人、一般债权人、次级债券、永续债、优先股、普通股
初始期限至少为5年，不得晗有利率跳升机制（固定利率）、其他赎回集里安排，不得设有担保
必须全面实缴
超额贷款损失准备
少数股东资本可计入部分
练习题
商业银行面临的最大风险是信用风险。
贷款风险分类
正常——关注——次级——可疑——损失
二级资本——超额贷款损失准备
贷款损失准备最低要求
100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备=不良贷款，后三种
拨备覆盖率=一般准备+转向准备+特种准备
例题：第1家银行增加了12.5，第二家5，第三家0.
4、商业银行资本监管要求
第一层次 最低资本要求
资本充足率不得低于8%
一级资本充足率不得低于6%
核心一级资本充足率5%
第二层次
储备资本要求
风险加权资本的2.5%
逆周期资本要求
第三层次 系统重要性银行
第四层次 第二支柱资本要求
二、银行账户
1、单位银行结算账户按用途分
基本存款账户
一般存款账户
专用存款账户
临时存款账户
2、个人银行结算账户
Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类
3、存款产品的创新
很多金融工具就是为了规避管制而创新的。
活期存款不支付利息——可转让支付命令
国家会对利息规定上限，禁止超过，规定贷款利率下限。
三、商业银行非存款性负债
种类
1、银行同业拆借
2、向中央银行借款
3、回购协议
4、向国际金融市场借款
5、发行金融债券
6、银行持股公司发行的商业票据
区别对比
商业银行票据与一般贷款区别
商业银行购买有价证券与贷款区别
四、资产业务
现金
一线准备
库存现金、准备金、存放同业存款、应收现金（托收未达款）
证券投资
二线准备
贷款
最重要的资产业务
五、表外业务与中间业务
表外业务
不列入资产负债表，不影响资产负债总额，但能改变当前损益的业务
表外业务的优势
或有债券
担保业务
票据发行便利
中间业务与狭义表外业务区别
影子银行
很多信用不良的公司得不到融资，于是证券公司、银行等来帮助这个公司进行资产证券化，然后销售出去，这些金融机构都被称作影子银行；
客户来存钱，推荐客户购买理财产品，银行希望得到更多利润，但是受限制，不可以投资股票等证券，让客户购买理财产品，通过这种资产管理方式银行就可以进行购买打包的证券；
民间借贷，小额借贷公司、P2P中参与进去的机构都可以叫做影子银行。参与这些的金融机构都不是银行，但银行如果要参与的话，那一定是逃避监管的。
第三节 经营原则与理论
一、商业银行经营原则
1、原则定义
效益性原则（目的）
包括企业盈利和社会效益
安全性原则（前提）
流动性原则（条件）
满足客户的流动性
通过资产变现
通过发放负债
商业银行破产的原因
资不抵债
挤兑破产
我们国家至今为止有4家银行破产
海南发展银行破产
2、经营原则的监管指标
流动性指标
资金补充可以从内部也可以从外部
内部就是核心资本来补充
二、商业银行业务经营的三项原则的关系
流动性与安全性通向变动，与效益性反向变动
三、商业银行经营管理的理论
1、资产管理理论
18c-20c60s资产管理理论
18c-20c20s 真是票据理论 银行是被动的接受资金，银行提供的是自偿性的贷款，比如以产品为抵押，短期带给生产公司
一战后-二战 资产转换理论 证券投资
二战后-20c60s 预期收入理论 长期贷款
20c60-70s
超货币供给理论
2、负债管理理论
银行券论
存款理论
购买理论
销售理论
3、中间业务管理理论
第四节 信用货币创造机制
一、商业银行存款创造的概念
信用创造
商业银行信用创造的前提条件
部分准备金制度
非现金结算制度（转账）
原始存款
客户以现金方式存入的存款，形成准备金存款存入中央银行
中央银行对商业银行的再贴现或再贷款的方式形成的准备金存款
中央银行向商业银行提供贷款的方式
未到期的票据再贴现
再贷款，没有任何抵押品的信用贷款
派生存款
原始存款的对称，转来存款，是由商业银行发放贷款、办理贴现或投资等业务活动引申而来的存款
派生存款存在的条件是在银行体系之内，非现金存款制度
支票存款
二、商业银行创造信用的过程分析
1、假设条件
整个银行体系由一个中央银行和至少两家商业银行组成……
三、原始存款与派生存款的关系
联系
区别
原始存款由商业银行被动收受，派生存款由商业银行主动创造
原始存款能够充当商业银行的准备金，派生存款则不能、
原始存款的形成并不增加货币供应总量，派生存款的形成要增加货币供应总量
四、影响存款乘数的因素
存款准备金率rd
超额存款准备金率re
现金漏损率rc
也叫体现率，客户把钱提出银行体系外，就会影响存款乘数
定期存款与活期存款间的比率t
定期存款与活期存款之间的存款准备金率不高，所以会改变
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