（干货）往来会计工作内容思维导图

各种暂收、暂付、应收、应付和借款单据，填制凭证并签章，由现金或银行出纳办理收付款业务;

员工及时办理报销还款手续。及时清理各种暂收、暂付、应收、应付款，对确实无法收回的，应通知有关部门查清原因并上报公司领导，按规定办理好销帐手续，及时清帐;

认真做好往来账的账龄分析工作，及时提供分析报告，并提出合理化建议;

各种发放单及各种原始凭证，并按会计档案管理制度要求装订成册，移交会计档案管理员;

货币资金的支付和应付账的核算工作，包括现金支出凭证、银行转账支出凭证、外币支出凭证、工资表发出，领用物资分配表及会计凭证等。

并按“收货报告”所填的使用部门分配入账。

往来会计岗位职责和工作内容

保证总账和明细账余额相符。做好货币资金的核算和管理工作。

保证合理的外币、本币等银行存款额。对资金的周转情况，

定期向财务部经理报告，并提供各种系统、全面、综合的数据资料。

全部原始凭证、支出凭证和会计凭证，审核银行存款对账单和银行调节表，做到账单相符、账表相符、账账相符。

预提费用账项及会计凭证，审核财产分配表及会计凭证。

(备注：企业运用新会计准则的话待摊费用、预提费用已经取消。用其他会计科目核算相关费用。)

并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐;

日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐;

金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报;

下属员工制定阶段工作计划，并督促执行;

支持，对其他部门能够进行财务监督、协助和沟通;