对账会计工作概况思维导图

1、政府所属公立医院、疾病预防控制中心和部队药材站一年至少进行一次对账， 其余客户一年至少进行两次对账

2、原则上每年对账基准日为6月30日和12月31日，其中12月31日为全函。6月30日可以由其他月底替代

3、符合以下条件之一的可不函证： (1)对账基准日余额小于1,000元的客户； (2)审计日(一般为对账基准日后两个月内)已全额收回的客户； (3)已备案的非常态锁定客户。

4、函证需在基准日后15天内发放到业务部门，模板按照控股最新模板出具

1、函证统计截止日期为基准日后的90天内完成。并提交给运营做考核依据、后续不再因回函更新而更正上一时段考核结果

2、盖章要求：盖客户公章或财务专用章(复印件无效)、对账章或依据实际情况视为有效（对方签字或内部章）;能盖尽盖

3、在完成函证登记15天内出具函证分析报告

4、在完成函证登记的一个月内汇总登记业务部门反馈的后续跟踪解决方案

1、根据当期回函情况确认下户客户

2、在保证当期根据回函筛选客户下户对账按时完成情况下，筛选半年以上未明确差异客户，进行下户对账

3、每月完成8家客户下户对账

4、及时完成应收账款对账记录（对账记录表保留现有格式）

1,、按照公司现行差旅报流程执行

2、报销时另附出差报告、企微外出打卡记录、水印照片