股权信托关系中委托人股东身份的确认思维导图

一、股东身份与股权紧密相连，原告是否具有股东身份，应当结合本案股权变动的历史情况进行考察 1.国资委和5O名自然人签订的股权转让协议成立股权买卖合同，依法成立有效。该买卖合同经双方签字确认后生效，产生国资委向50名自然人交付股权的义务，同时也产生50名自然人向国资委交付股权价款的义务。产权交易中心出具的《股权交易确认书》，发生股权交付的法律后果，股东身份转移，50名自然人即获得股权，成为化工集团股东。因此，其所附的股权受让比例清单记载的受让人姓名、受让股权比例和受让金额，具有股东名册的效力。陈某某依据该名册获得了化工集团的股东身份。 2.关于《资金信托合同》的性质。受让化工集团股权的其中28名股东与国联信托公司签订资金信托协议，系通过资金信托的方式，以国联信托公司名义完成股权价款的支付。在国联信托公司以信托资产完成股权价款的支付后，信托财产的形态发生了变化，转为拥有与28名委托人交付的资金份额相对应的集合股权。根据合同约定，国联信托公司以自己的名义受让股权，成为股权所有人，原股东享有收益权;在信托期间，国联信托公司遵照委托人的意愿行使股东权利，并以信托财产承担责任。因此，该信托名为资金信托，实属股权信托。根据《信托法》第2条的规定，信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。从信托法律关系的特点，要求委托人向受托人移交财产权。国联信托公司依据信托合同，在公司章程上签名并在股东名录上记载，应当认为是股东名册的第二次变更，28名股东向国联信托公司交付股权完成，国联信托公司取得股权。故陈某某在信托存续期间，不具有股东身份。虽然从时间上看，国资委的成交确认在后，国联信托公司在公司章程上作为股东身份签署的时间在前，但并不影响股东名册变动的先后顺序。国联信托公司作为股东，是基于先前与28名自然人签订的信托合同的约定。 3.关于强制转让股份的效力。根据《信托法》的规定，信托财产具有独立性，除法津规定的情形外，信托财产免受强制执行。被告依据《股东股权附条件转让协议》强制转让陈某某的股权，不论该协议是否合法有效，因其处分陈某某在信托期间的股权，违反信托法的规定，属无效行为。 4.信托终止后，陈某某获得信托财产的复归权。按照《关于提前终止资金信托的协议》的约定，股权复归委托人，陈某某重新获得股权，股东身份恢复。陈的股权系以受让国有股权的方式继受取得，应当确认其股东身份。

二、关于原告行使股东知情权是否符合公司法规定的程序要求 因原告请求行使股东知情权的事实发生在新公司法施行之后，应当适用新公司法关于股东知情权的规定。根据《公司法》第34条的规定：股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告，股东可以要求查阅公司会计账簿，股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的，公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅。原告作为被告公司的股东，要求行使股东权利，查阅、复制被告的股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告的诉讼请求，符合有关法律规定。予以支持。但原告未依据公司法的规定，向被告书面提出查阅公司会计账簿的请求，也未说明查阅公司会计账簿的目的，故对该项请求不予以支持。 江苏省无锡市北塘区人民法院依照《公司法》规定，判决：第一，被告无锡某某集团有限责任公司于判决生效之日起10日内，安排原告陈某某查阅、复制股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告及财务会计报表。第二，驳回原告陈某某要求查阅公司会计账簿的诉讼请求。