中国建设银行发展小企业信贷业务实施意见思维导图

思维导图大纲

中国建设银行发展小企业信贷业务实施意见思维导图模板大纲

一、发展中小企业金融业务对于建设银行的可持续发展具有重要的战略意义，其重要性和紧迫性日益显现

发展中小企业金融业务已经不仅仅是响应国家政策的号召，而是适应金融市场变化、寻求自身发展的内在需求。发展中小企业金融业务对于增加我行业务运行和发展的稳定性、积极调整信贷资产结构和客户结构、提升风险管理能力、分散集中度风险、增强资产流动性意义重大。通过发展中小企业金融业务，可以争取更大的市场份额、拓展新的赢利空间，培育未来优质客户群体，锻炼一支优秀的专业化客户经理队伍。同时，也对国家经济建设的协调发展做应有的贡献。

(一)大客户贡献度下降速度加快，银行盈利空间逐步缩小。

1. 大客户资金管理水平普遍提高。大客户基本都建立了资金网络，资金实行集约化管理，导致银行大企业存款、贷款业务份额逐步下降。例如，我行某大客户资金集中管理后仅2004年就减少在银行的存贷款100多亿元。

2. 大客户融资能力提高，直接融资渠道畅通，传统贷款业务需求增长不足。例如，短期融资券市场发展迅猛，今年预计发行1500亿元，明年将达到更大规模，“金融脱媒”步伐加快，商业银行的传统信贷业务面临严峻考验。

3. 银行同业目标市场趋同，激烈的竞争导致银行在与大客户谈判中往往处于弱势地位，贷款议价能力不强，中间业务收益水平比较低。迫于竞争压力，目前我行大部分客户是基准利率下浮10%，而对大客户的中间业务也往往因追求可观的贷款利差而不收费或少收费。

此外，企业发行融资债券及其利率市场化等政策在宏观层面上不断推进，将对贷款利率市场化产生直接而重要的推进作用，有理由相信，贷款利率市场化将比预期来的更快，大客户贷款业务利差进一步迅速所下已不可避免。

(二)风险集中度问题非常突出

据统计，2004年末我行25大集团客户贷款余额约占公司客户贷款余额20%，贷款余额最大的前三家客户接近监督控制集中度限额。今年上半年，我行贷款呈现继续向大客户集中的态势，贷款余额亿元以上的大客户对公司客户数占比为4。49%，但贷款余额的占比已达65.15%;从行业风险集中度看，我行部分银行贷款余额已超过了风险预警限额。今年以来，受集中度监管，提前回收贷款影响，我行前三大客户2005年6月末贷款余额比2003年末下降约360亿元。

(三)中小企业贡献度逐步上升，并日益成为商业银行发展的战略性目标

1.银行对于中小客户贷款议价能力强，中向业务收益水平高，成为新的利润增长点。据浙江省分行有关数据显示，该行中小企业贷款余额占公司客户贷款余额70%，中小企业贷款利率俳句在基准利率上浮20%，远高与其他贷款收益，公司类贷款利息收入的85来自中小企业，中间业务、国际业务、电子银行业务、信用卡业务等方面中小企业也是创收主力军。宁波分行中小企业贷款余额占公司客户贷款余额78%，中小企业实现的利息收入占公司类贷款利息收入的83%。云南分行中小企业客户日均存款对公司客户日均存款占比为83.3%，对负债业务产生了巨大的支撑作用，公司类中间业务收入也大部分来自中小企业金融业务。

2.分散风险，增加流动性。从增加银行业务运行和发展的稳当性出发，我行应抓住时间，对信贷资产结构和客户结构进行战略性调整，通过发展中小企业金融业务分散集中度风险;同时，由于中小企业客户的信贷需求大部分为短期信贷产品，拓展和开发适合中小企业特点的短期信贷产品。对于调整资产结构，降低资产负债错配风险有重要意义。

3.资源丰富、发展空间和潜力巨大。有关数据显示，经工商行政管理部门注册的中小企业已超过360万家，个体经营户3921万家。而我行目前中小企业客户只有5万多户，因此巨大的中小企业资源和业务发展空间有待挖掘和拓展。

4、外部环境逐步改善，中小企业金融业务已经成为同业竞争新的战略领域。国家为解决中小企业融资难问题已经陆续出台了包括《中华人民共和国中小企业促进发》等一系列政策，特别是近前提交人大审议的修改《物权法》的提案，将对解决中小企业融资中缺乏有效抵质押问题产生重要的推动作用，银监会发布《银行开展小企业贷款业务指导意见》更是对银行小企业贷款业务提出了明确的指导和要求。以分散风险、调整结构、提高收益、培育未来优质客户的战略发展中小企业金融业务已经成为商业银行的共识。

综上所述，目前在新形式下重新调整市场定位、实现也稳当持续发展已经到了关键时刻。大客户对银行贡献度下降速度比预计加快，赢利空间收窄，而中小企业市场资源丰富、发展潜力巨大，对银行的贡献度随着银行风险控制能力的提高正在逐步上升，日益成为银行调整结构、增加竞争力、实现稳定发展的战略选择。预计在未来2—3年内，中小企业金融市场将提前完成份额的划分进程，形成中小企业金融业务竞争的局面。因此，当前在中小企业领域形成领先的优势地位、争取主动进而谋划未来发展的任务非常紧迫。

二、我行发展小企业金融业务存在的主要

第一，银行价值取向和市场定位需要调整。在大企业贷款业务需求增长不足的形势下，商业银行必须重新审视自己的市场定位，谋求新的业务增长基础。我们应以“价值最大化”为中心，坚持收益和风险相匹配的原则来发展小企业金融业务，在运用适合小企业特点风险识别技术、违约率统计、客户信用风险评价技术等来规避小企业风险的同时，提高风险定价能力，通过提升价格来覆盖风险和成本，最终体现效益目标。

第二，采用与大客户相同的经营管理机制不合适小企业金融业务。以现有大企业金融业务的“一刀切”的经营管理机制来开展小企业金融业务，很难对市场做出正确、快速反映，也难以有效防范小企业金融业务风险，首先表现在小企业风险定价能力不强，没有体现小企业风险相对较大、个性化差异较大、成本相对较高的业务特点;其次考核和责任追究制度不符合小企业风险较大，损失率较高的客观显示和市场规律，缺乏“责、权、利”想统一的激励机制;三是资源配置大部分向大客户和大项目倾斜，我行网点优势为能得到充分发挥。遍布全国的网点机构是我行最的优势之一，从财务成本核算上看，如果仅做大项目，缺少中小企业客户，就不能完全推销由此产生的成本。

第三，缺乏针对小企业的制度和政策安排。首先，小企业在融资中最大的特点就是与银行间的信息不对称问题，财务报表失真、信用缺失的问题普遍存在，因此，目前主要以企业财务表为基础的客户评价系统不适合小企业特点，沿用大客户统一模式的客户评价体系不能反映客户的真实风险，难以准确识别客户风险。其次，与大企业采用一样的信贷操作流程不适合小企业特点。小企业融资需求的特点就是额度小、需求急、周转快，相对于大企业的“批发”业务，小企业量大、面广，这些“零售”业务特点决定了银行发展小企业金融业务的经营中心必须下移，只有贴近市场、贴近客户，才能了解真实的信息，才能做出快速的反应，才能有效防范风险。三是缺乏有针对性的产品。用同大企业一样的产品很难满足小企业“短、平、快”式融资需求。

小企业金融业务最大的特点在与标准化、规模化、集群化，按照统计规律，小企业客户在到达一定规模和数量后，按照适合小企业特点、差别化的制度和政策安排，通过系统化的风险控制手段，小企业的信贷风险是完全可以预测和控制在一定水平的。同时，通过提高价格的方式，可以既弥补风险，又提高收益水平。如果没有一套独立的机制和制度安排，小企业金融业务很难得到健康、稳当的发展。

三、贯彻落实银监会《银行开展小企业贷款业务指导意见》的实施意见

(一)管理模式和组织架构创新

1. 基本思路

小企业中年销售收入超过500万元(含)的企业(以下简称小企业)金融业务作为批发业务由公司业务部门归口管理;

公司法人中年销售收入在500万元以下的企业，以及个体工商户、个人独资、个人合伙企业中自然人承担无限责任的企业(以下简称微小企业)金融业务作为销售业务由个人信贷业务归口管理(具体管理模式和经营方式总行另行规定)。

小企业金融业务实行分帐核算、独立考核，在业务流程、审批决策、预备方针等方面实行差别化管理，在资源配置、绩效管理、报酬分配和人员考核等方面独立运作，实现小企业金融的集约化经营和专业化管理。

考虑到我行目前实际情况，在总行和分行综合经营计划中对小企业金融业务计划和战略性发展费用单列，由管辖行对小企业金融业务经营、管理机构单独进行考核。

2. 小企业金融业务组织架构及其职责

在全行建立专门的小企业金融业务经营管理组织体系，根据小企业客户多、分布广的特点，为降低业务交易成本，将小企业的经营重心下移至二级分行及经总行批准的县级市支行。总行和一级分行公司业务部门内设小企业中心或者中小企业中心;二级分行及部分经总行批准的县级市支行设小企业经营中心或中小企业经营中心。

总行小企业中心负责小企业金融业务的战略规划、制度安排、资源配置、计划考核、组织推进、风险控制、检测督导等工作。

一级分行小企业中心负责本行小企业金融业务和相关实施细则制定、推进方案设计和年度综合经营计划的制定和分解、产品整和研发、业务运营监测、检查、考核及客户经理的管理和培训等工作。

二级分行及经总行批准的县级市支行小企业经营中心负责小企业信贷业务的评级、授信、监测、检查、考核、直接经营和客户管理管理等工作。

3. 岗位人员配置和用工管理

各级行小企业经营和管理部门要明确岗位分工和岗位职责，并根据业务量的大小足额配备相应数量的人员。配备人员原则上要求熟悉当地市场，最好具有本地生活背景、对企业及其主要领导人有较深入的了解，并具有良好的职业道德，具备相应的工作能力，通过相关的等级考核。

小企业金融业务经营人员来源应根据实际情况确定，可从目前现有人员中选派，也可在系统内或社会上进行招聘。采用全员合同制管理，同工同酬，按照有关规定享有医疗、养老保险等;实行严格的人员考核制度，对于不能胜任工作的有关人员应按照有关规定调离或辞退。

(二)建立符合小企业信贷业务特点的信贷政策及业务流程

1. 基本思路：

根据信贷业务风险特点将小企业信贷业务分为“速贷通”业务和“成长之路”业务，并创立我行专门服务小企业的“速贷通”和“成长之路”两个信贷业务品牌，实施不同的信贷业务流程。“速贷通”业务是指对于信息不充分、难以对其进行评级授信或信用评级较低的小企业，主要依据企业提供足够有效的抵(质)押担保，并由企业业主或股东承担连带保证责任(低风险业务除外)的信贷业务(“速贷通”业务也适用于微小业)。“成长之路”业务是指对于信息较充分、信用记录较好、持续发展能力较强的成长型小企业，在评级授信手办理的信贷业务。

“速贷通”业务是由小企业经营中心主管和有权审批人双签审批;“成长之路”业务的客户信用等级、授信额度及授信额度内支用由小企业经营中心主管和有权审批人在权限内双签审批。

“速贷通”业务采取高效快捷的“柜面”式操作，分单处理，可不进行客户评价和额度授信，主要审查每单业务的抵(质)押、担保以及跟单操作的有效性(进出口贸易融资业务应通过国际业务部门审核)，抵(质)押物必须通过一级分行审查批准的专门评估机构进行评估。“速贷通”业务由小企业经营中心主管和有权审批人双人签字审批同意后即可办理。“速贷能”业务的贷后管理主要跟踪抵(质)押物和担保人的变化情况，防止风险恶化。

“速贷通”业务包括：

(1)交存100%保证金(含建设银行认可的国债、合法银行存款凭单、建设银行开具的银行承兑汇票全额质押)。

(2)银行信用支持或承诺全额覆盖信贷业务，包括：

a. 用建设银行认可的除建设银行以外的其他商业银行开具的银行承兑汇票全额(含本息)质押的信贷业务;

b. 符合人民银行、银监会和建设银行规定的银行承兑汇票贴现、转贴现;

c. 总行核定的金融机构额度内的境内外银行或其分支机构全额担保(含备用信用证)的信贷业务;

d. 总行核定的金融机构额度内的信用证项下票据贴现和应收款买入(含福费廷)业务;

e. 总行核定的金融机构额度内的转开保函和信用证保兑业务;

f. 占用金融机构额度的出口仪付业务。占用金融机构额度的出口仪付业务必须满足两个条件： (一)单证相符或虽单证不符但已经开证行确认同意接受不符点;(二)开证行在我行有金融机构额度，且我行对该开证行的可用金融机构额度可足额覆盖该笔出口仪付(办理占用金融机构额度的贸易融资业务应按照总行的相关规定申请金融机构额度)。

(3)最高额度不超过500万元、最长期限不超过18个月的小额信贷业务，包括：

a. 经总行批准的特定抵(质)押物金额抵(质)押贷款业务。特定抵(质)押物指变现能力强、市场价格相对稳定、易处置的抵(质)押物，并通过一级分行批准认可的专业机构对抵(质)押物进行评估和处置。

b. 进出口贸易速效业务中出口仪付、D/P项下出口托收贷款、远期信用证汇票贴现及应收款买入(该项业务需经国际业务部门审查)。

c. 经一级分行及总行审批的担保机构的担保额度之内承担全额担保责任的担保贷款。

d. 我行评定的信用等伋为AAA级客户提供的占用担保人授信额度的金额保证贷款业务。

上述(1)、(2)条交存100%保证金及银行信用支持或承诺金额覆盖的信贷业务为“速贷通”低风险业务。

3. “成长之路”业务：

(1)根据小企业特点，建立专门的客户信用等级评价体系。

(2)小企业经营中心拥有客户评级认定权，AAA级客户认定后均须报一级分行备案，一级分行须在规定时间内予以书面回复意见。当小企业客户实际情况与测算的客户评级结果不一致需要调整时，上调一级的须报二级分行认定，上调二级及以上的须报一级分行认定。

(3)客户评价与额度授信同时审批。根据不同行业、不同客户信用等级设置不同的风险限额，在信用风险限额内，综合评价小企业客户资信状况、小企业资金需求、还款来源及可靠性、抵(质)押物及担保等因素，核定授信额度(包括所有本外币、表内外信贷业务)。

(4)“成长之路”业务的担保方式主要以抵(质)押方式为主，原则上不允许采取信用方式。

(5)授信额度分级审批，差别化授权。在授权范围内由小企业经营中心主管和有权审批人双签审批。

(6)授信额度项下的额度支用在授权范围内由中小企业经营中心主管和有权审批人双签审批同意即可办理。

(7)“成长之路”业务以一年以内的短期信贷业务为主，贷款期限原则上不超过三年。

4.根据小企业金融业务特点，有针对性地加强风险监控防范

(1)小企业“成长之路”业务实行“双人”调查制，由双人在客户评价报告上签字后报批。审批通过后，应双人到现场监签贷款合同。客户经理负责落实贷款条件及贷后管理。

(2)加强对各项权利凭证和抵(质)押物的管理，小企业经营部门应配备专人负责管理，客户经理要对抵(质)押物价值变动情况进行跟踪了解，并及时采取保全措施。

(3)建立完善的信贷业务督导制度，上级行定期(每季或每月)对下级经营机构进行合规性检查，对出现违规操作和道德风险的有关人员及时问责直至辞退，对不能胜任工作的有关人员要调离工作岗位。

(4)建立小企业信贷业务风险预警平台，有针对性的了解风险情况，对可能出现的风险及早判断，及时采取措施防范和化解风险。

(5)小企业信贷业务原则上不办理展期、借新还旧。对期限半年以上的小企业贷款要求采用按月定额还款、按月等本还款等整贷零偿、零贷零偿方式，加强信贷业务存续期间的风险控制。

(6)建立对小企业金融业务的内部审计制度。由上一级审计部门定期对小企业经营部门进行审计，以检查内部控制的有效性。

(7)小企业不良贷款按照现行规定，交资产保全部统一经营和管理。

5.建立符合小企业信贷业务特点的贷款分类方法。“速贷通”业务按照个人类信贷业务五级分类办法进行贷款分类，“成长之路”业务按照公司类贷款五级分类办法进行贷款分类。

(三)提高风险识别能力，建立专门的小企业客户评级和评价体系

1.基本思路

针对小企业投资主体和所有制结构多元化、财务报表可信度不高、主要经营者对企业有较强控制权等特点，对小企业的等级评定和客户评价应根据实际情况，减少对企业正式财务报表、商业计划或各类书面文件等硬信息的过分依赖，必须注重现场调查和收集企业非财务信息和软信息，以尽可能减少信息不对称。必要时把借款企业和主要经营者家庭财产合并为一进行信用分析。

2.小企业评价的侧重点

3.建立小企业客户独立的信用等级体系

根据小企业的特点，建立小企业客户独立的信用等级评定标准和五级分类体系。客户信用登记评定实行百分制，根据企业得分确定为aaa、aa、a、b和b类以下五类信用等级。小企业客户得分在90分(含)以上为aaa级，80分(含)以上90分以下为aa级，70分(含)以上80分以下为a级，60分(含)以上70分以下为b级，60分以下为b级以下。

4.建立专门小企业客户评估模型，合理确定小企业授信额度

对小企业可户评价(信用等级)实行打分制，主要评定指标包括企业基本素质、信用记录、经济实力、纳税情况、营运能力、偿债能力、盈利能力、企业成长性、与我行关系、调整因素等方面，并根据不同行业小企业特点设置不同的指标取值和权重，建立评估模型。其中，企业及经营者信用记录、纳税情况、家庭财产、对我行的贡献等非财务指标的权重占50%左右。

小企业信用风险额度按不同行业、不同信用等级差别确定。在信用风险额度内，通过综合评价小企业可户资信状况、小企业资金需求、还款来源及可靠性、抵(质)押物担保等因素，核定小企业授信额度。授信额度不得超过经测算的信用风险限额。小企业客户信用等级和授信额度有效期最长为一年。