中小企业境外融资需谨慎思维导图

乱象一

悬起巨额融资馅饼，诱导融资方支付高额融资费用

一些融资服务公司往往租赁高档写字楼，披着“投资公司”、“投资顾问公司”的合法外衣，吹嘘公司具有雄厚的经济实力和深厚的人脉关系，骗取中小企业的信任。它们往往在中小企业提交相关材料后，短期内就给予其肯定的答复，同时骗取中小企业到其指定律师事务所、会计师事务所或评估机构缴纳高额的手续费、评估费用。

乱象二

利用对方不熟悉法律规定，推卸自身责任

在中小企业缴纳了各项费用，并与融资服务公司介绍的所谓的“境外机构”签订融资意向协议后，千万融资却不见踪影。这时，融资服务公司往往称其已经提供了相应的服务，促成了融资意向的达成，最后融资不成功，属于企业自身的原因。

乱象三

不断提出各种要求，最后逼迫融资方自动放弃

一些融资服务公司与某些境外企业驻国内代表处相勾结，往往在签订融资意向书之前仅收取少量费用，待取得融资企业信任后，再以各种名目要求融资方支付融资成本，逼迫融资方不堪重负，自动放弃。

一是中小企业融资渠道匮乏，对相关法律和政策不了解，易陷入融资骗局

二是融资服务公司无准入门槛，且监管部门不明确

由于经营范围上记载的是提供融资媒介服务，《公司法》上并没有规定此类融资服务公司的设立条件和相关资质，只需符合《公司法》中关于公司设立最基本的要求便可以注册成立融资服务公司。此外，目前对融资服务事前和事中监管环节缺失，国家外汇管理部门只负责对境外融资合同进行审批，公安部门对涉嫌构成诈骗等犯罪行为进行追究，没有专门对融资服务监管的部门。

三是欺诈事实认定难，追究境外机构成本高

从已有的案件来看，融资服务公司往往披着依法注册的公司外衣，也促成了中小企业与所谓的境外机构达成投资意向书，如果没有相应证据，很难证明其存在诈骗或欺诈的事实。提供借款的境外机构并非银行等传统金融机构，而是基金会、投资公司等，这些机构的设立材料信息源自国外，其真实性和融资能力难以考证。一旦发生纠纷，其责任认定和追究难度大，且还具有涉外因素，诉讼成本、维权成本极高，许多企业往往自认倒霉，助长了融资服务机构不诚信经营的行为。

正规的境外融资一般也需要融资服务公司提供相应服务，会计师事务所或律师事务所进行评估等操作流程，但投资方一般较为谨慎，前期调查不会指定中介机构，也不需要融资方支付过高的费用。

中小企业应从以下几个方面加强自我防范意识：调查确认投资方的资信状况，是否具有相应的经济实力;核实融资服务机构之前是否有过融资成功的案例;不要有投机取巧的心理;请专业融资顾问及律师全程跟踪服务;及时运用法律武器维护自身利益。

应加大宣传力度，提高中小企业的风险防范意识。如通过门户网站上对典型案件进行曝光等方式，明确提示广大中小企业应进一步增强风险防范意识，加强对境内外融资相关管理政策的了解，必要时聘请专业人员，以防上当受骗、蒙受不必要的经济损失。

提高设立门槛，保证融资服务的健康发展。因融资服务涉及到外汇管理以及金融秩序的稳定，建议出台相应政策，明确监管部门，建立健全融资服务企业资质管理制度，设置一定的准入门槛，促使该类企业规范经营。

建立信息沟通与共享机制，加大惩戒力度。加强与工商、公安以及外汇管理等相关部门的信息沟通和共享机制，加大对违法实施境外融资的公司以及直接责任人的惩戒力度。

第 二 条 本 办 法 所 称 “ 国际商 业 贷 款 ” 是 指 境 内 机 构 向 中 国境 外 的 金 融 机 构 、 企 业 、 个 人 或者其 他 经 济 组 织 以 及 在 中 国 境 内的外资金融机构筹借的，以外国货币承担契约性偿还义务的款项。出口信贷、国际融资租赁、以外汇方式偿还的补偿贸易、境外机构和个人外汇存款(不包括在经批准经营离岸业务银行中的外汇 存 款)、 项 目 融 资 、90天 以 上 的 贸 易 项 下 融 资 以 及 其 他形 式 的 外 汇 贷 款 视 同 国 际 商 业 贷款管理。

第四条 境内机构借用国际商业贷款应当经外汇局批准。未经外汇局批准而擅自对外签订的国际商业贷款协议无效，外汇局不予办理外债登记，银行不得为其开立外债专用账户，借款本息不准擅自汇出。

第七条 对外直接借用国际商业贷款的非金融企业法人应当具备以下条件：

第二百二十四条：有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或 者 拘 役 ， 并 处 或 者 单 处 罚金 ; 数 额 巨 大 或 者 有 其 他 特 别 严重 情 节 的 ， 处 三 年 以 上 十 年 以 下有期徒刑并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：