中国银行海外行授信业务管理的若干原则（试行）思维导图

本原则所指的授信对象是指中国银行所属海外分支机构及全资附属机构对非金融性行业，并具有合法地位和资信可靠的公司和私人客户。其授信范围：包括信用放款、抵押放款、透支、担保放款，银团贷款，及与进出口押汇有关的放款(包括信托收据)、开证额度、出具保函所有的债权关系。

1、贯彻我国的改革、开放政策，对外政策和港、澳、台的祖国统一政策;

2、在“积极、稳妥”的方针指引下，坚持“安全、灵活、有利”的基本授信原则，并在上述前提下;

3、积极支持我国在海外的工商企业的发展;积极支持国内经济发展;积极支持双边的经贸发展;

4、积极而稳妥地发展同当地工商业客户的业务往来，以促进我国同当地政治、经济、贸易、金融的健康发展。

1、实行各行总经理负责制下的分级管理审批制。各行根据本授信管理的若干原则精神，结合本行的情况，成立相应的授信管理体制，制定或完善各行的具体管理办法和业务操作规程。

2、各行在总行或港、澳管理处的授权范围内，规定各级管理人员的权限并严格按照贷款审批程序办理。强调权责分明，秉章办事，每笔授信业务均应自下而上按规定的权限和要求逐级审批核定。

3、准确掌握授信户的资信和行业发展状况，是授信业务全过程的基本条件。包括其法人地位、历史背景、所经营业务的前景、经营管理能力、经营作风、公司组成性质、资本、资产、盈利、对该公司的资产负债、财务报表、借款用途、还款保证等主要资信材料的掌握和分析，以及必须具备的合法文件资料。

4、对贷款押品，贷前必须注意审查借款人持有押品具有的合法性，与押品有关的法律文件。而且押品应具有相对稳定的价值，且用途广，容易处理，并及时掌握押品的市场变化，适时调整押值的比例。

5、要及时掌握借款者及担保者的法律地位的变更，随时对贷款契约作相应的变更或收回贷款。

6、对借款担保人的资信调查应同借款人一样，必须是资信可靠，并随时掌握担保期内担保人的资信变化情况。

8、对国内授信，要遵照国家的产业政策、国家的管汇规定和国家担保人的法律资格。对由国内分行提供担保的贷款，仍应参照对待当地客户放款程序，仔细审查借款人的资信。

9、对我国经贸部属下的驻外(在当地注册)的全资附属或合资企业，在其办理我国进出口业务的信用证项下的开证额度掌握上，为保障银行的权益和执行国家的有关规定，必要时应具有经贸部所属的各外贸总公司所提供的经国家外汇管理局同意的无条件限额担保函，并将担保函附件抄报总行备案。

11、各行应严格执行总行规定的授信额度审批权，超额者要逐笔上报总行审批。

12、各行上报总行审批的授信，总行主要从宏观风险控制审批，而对授信的风险和责任，仍由各行负责。

1、要十分重视授信后的管理和监督检查工作。各行必须建立和完善必要的贷后检查制度。检查的内容可根据授信金额的大小，授信不同种类等情况，采取有重点、抽查和普查的不同方式，定期或不定期地对授信审批程度、文件资料、客户资信及市场变化等情况进行审查，并按照各行自定的检查制度规定，有关部门应向总经理室提交书面报告。如发现大额贷款有问题，应及时报告总行，并采取相应挽救措施。

2、各行应建立和完善催收贷款的工作程序和管理办法。对有问题的授信，区别不同的情况、程度、分级进行催理，催理工作中发现的问题及工作的进展情况，有关部门应及时向总经理室反映或定期提交书面报告。

3、各行内部必须建立或完善稽核监督机制，发挥稽核部门对信贷部门在业务活动中执行规章制度、财务活动、催收有问题的贷款、提取呆帐准备金、以及对违反授信制度、越权行为等检查督促作用。稽核部门有权越级向总行报告授信工作中的重大问题。

4、各行要建立呆帐处理审批制度和工作程序。凡列入呆帐或打销呆帐的贷款，必须提出充足的理由，所采取的法律措施及有关资料，并继续抓紧催收工作。打销呆帐的权限按总行的规定办理，超过者逐笔上报总行审批。

5、各类呆帐准备金，应按当地规定和业务实际需要尽量合理提足，不能因利润关系或其他原因而不提或少提。

1、授信户档案管理是授信管理的重要环节，根据集中管理，分散使用的办法，建立健全每个授信户和集团授信的档案管理，并充分运用电脑和必要的文件资料库。涉及债权债务的法律文件，契约证书等，要专人管理，安全保存。授信户的档案内容，各行可自行规定，但必须有：

(2)贷后监督检查中的重大变化资料;

(3)贷款发生问题及处理的有关资料;

(4)呆帐处理后打销呆帐的有关资料等。

(1)授信申请书;

本原则从1991年1月1日开始实行。