邮储银行出纳岗的风险内容思维导图

1、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。

2、负责银行账户的日常结算，包括银行结算单据的填发、取得、核对。

3、保管现金、存单及其他各类有价证券，并定期盘点核对，如发现涨短，及时上报处理。

4、严格控制现金库存限额，以保证公司一周内正常经营需要为限。

1、健全制度，按章办事。严格执行《现金管理暂行制度》，实行现金、存款内部控制。建立健全现金收支和票证管理制度，严禁坐支、挪用、公款私存，库存现金不得超过规定限额;加强票证管理，严禁“出卖”账户、出借支票和擅自签发空白转账支票。

2、规范操作，杜绝漏洞。填写支票要认真，做到字迹清晰，数码规范，大写前不留空，小写前注明均，编制证账凭证，要按原始单据的自然张数填写附件张数，并用胶水粘牢，以防脱落。领款必须有领款人签字盖章，借款必须由借款人立据、签字盖章并经分管财务领导审批。

3、爱岗敬业，忠于职守。出纳工作是一项繁忙而又细致的工作，要真正做好这一工作，必须做到“三勤、三心”。“三勤”就是：业务生疏要勤问，重要业务工作勤向领导汇报;经办业务要手勤，;联系银行要腿勤。“三心”就是：学习业务要虚心，不懂的问题要虚心请教，不要不懂装懂;办理业务耍细心;日常工作要有责任心，任何时候都要保持高度警惕，谨慎从事，尤其对现金、凭证、支票、存折、印鉴等要妥善保管，防止遗失、被盗、被骗而酿成大祸。

4、加强监管，民主理财。加强会计监督，特别是出纳员要主动接受会计人员的监督，主动为现金盘库提供条件，对账时主动为会计员报出现金库存数，只有这样，才能检查出账款是否真正相符以及避免不必要的失误。

5、廉洁自律，防微杜渐。出纳员经常与金钱打交道，一定要做到手脚干净，一尘不染，绝不能心存一丝一毫的侥幸心理，绝不能动用和侵占国家和集体的一分一厘。

1、切实贯彻业务资金划拨授权审批制度。

2、加强人民币现金出纳业务的管理。

3、加强内部稽核制度建设。