读书笔记《金融学》 商业银行的业务思维导图
《金融学》 商业银行的业务
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思维导图大纲
金融学 商业银行的业务思维导图模板大纲
一、我国商业银行的业务
商业银行的建立：必须银保监会批准，任何组织和个人不可以使用“银行”字样
1、商业银行资本定义及分类
定义
银行资本金：银行可以长久支配使用的自有资金
构成
商业银行在开业注册登记时所载明经营规模的资金
商业银行在业务经营过程中通过各种方式不断补充的资金
资本分类
产权资本和债务资本
产权资本是投资人投入银行的
债务资本可以作为银行的长久支配使用的资金
注册资本与实收资本
注册资本
实收资本
一般企业是认缴制，银行必须是实缴制
2、商业银行资本的功能
商业银行的资本只占资产的10%左右，重要一点的占到10.5%，更重要一些的11%。
吸收损失是银行资本的核心功能
2015年5月1日，存款保险制度，最高保险额度是50万
资本金是银行持续增长的保证
巴塞尔协议
不是一个法定的要求，但是很多国家都遵循这个惯例。
08年次贷危机使巴塞尔协会意识到 在系统危机时，如果银行不能有足够的自有资金，轻轻一推，银行就可能破产。
3、我国商业银行资本构成
一级资本
核心资本
一般股票
少数股东资本
资本公积
发行股票时按照面值计算，盈余算作资本公积
捐赠
未分配利润
未分配
盈余 公积50%
一般风险准备
其他一级资本
优先股
永续债
永续债中的有减记型永续债和转股型永续债，但是如果遇到触发事件的话，就会转为股票。
国家为了鼓励金融机构去购买永续债，国家专门开设了票据互换，你可以拿着永续债去和中央银行换债券。
现在一般是让机构来购买，放在权益类。
二级资本
二级资本工具及其溢价
资本补充债券
是为了满足资本监管要求，准备金的不足，发行的。
合格的二级资本工具具备条件
减记条款
提前赎回条款
自发行日起，至少5年，才可有银行赎回
次级条款
受偿顺序：存款人、一般债权人、次级债券、永续债、优先股、普通股
初始期限至少为5年，不得晗有利率跳升机制（固定利率）、其他赎回集里安排，不得设有担保
必须全面实缴
超额贷款损失准备
少数股东资本可计入部分
练习题
商业银行面临的最大风险是信用风险。
贷款风险分类
正常——关注——次级——可疑——损失
二级资本——超额贷款损失准备
贷款损失准备最低要求
100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备=不良贷款，后三种
拨备覆盖率=一般准备+转向准备+特种准备
例题：第1家银行增加了12.5，第二家5，第三家0.
4、商业银行资本监管要求
第一层次 最低资本要求
资本充足率不得低于8%
一级资本充足率不得低于6%
核心一级资本充足率5%
第二层次
储备资本要求
风险加权资本的2.5%
逆周期资本要求
第三层次 系统重要性银行
第四层次 第二支柱资本要求
二、银行账户
1、单位银行结算账户按用途分
基本存款账户
一般存款账户
专用存款账户
临时存款账户
2、个人银行结算账户
Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类
3、存款产品的创新
很多金融工具就是为了规避管制而创新的。
活期存款不支付利息——可转让支付命令
国家会对利息规定上限，禁止超过，规定贷款利率下限。
三、商业银行非存款性负债
种类
1、银行同业拆借
2、向中央银行借款
3、回购协议
4、向国际金融市场借款
5、发行金融债券
6、银行持股公司发行的商业票据
区别对比
商业银行票据与一般贷款区别
商业银行购买有价证券与贷款区别
四、资产业务
现金
一线准备
库存现金、准备金、存放同业存款、应收现金（托收未达款）
证券投资
二线准备
贷款
最重要的资产业务
五、表外业务与中间业务
表外业务
不列入资产负债表，不影响资产负债总额，但能改变当前损益的业务
表外业务的优势
或有债券
担保业务
票据发行便利
中间业务与狭义表外业务区别
影子银行
很多信用不良的公司得不到融资，于是证券公司、银行等来帮助这个公司进行资产证券化，然后销售出去，这些金融机构都被称作影子银行；
客户来存钱，推荐客户购买理财产品，银行希望得到更多利润，但是受限制，不可以投资股票等证券，让客户购买理财产品，通过这种资产管理方式银行就可以进行购买打包的证券；
民间借贷，小额借贷公司、P2P中参与进去的机构都可以叫做影子银行。参与这些的金融机构都不是银行，但银行如果要参与的话，那一定是逃避监管的。
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