简要介绍审计知识内控目标与CT的有关内容
树图思维导图提供 审计知识内控目标与CT思维导图 在线思维导图免费制作,点击“编辑”按钮,可对 审计知识内控目标与CT思维导图 进行在线思维导图编辑,本思维导图属于思维导图模板主题,文件编号是:29174b6c345334627cb1c977ee538abd
内控目标与CT思维导图模板大纲
销售发票副联附有发运凭证及客户订购单?(检查)
客户赊购经授权批准?(检查)
寄发对账单?+客户回函处理存档?(询问+检查)
发运凭证和销售发票联系编号?(检查)
销售发票有批准装运凭证和订购单?(检查)
装运数量和发票数量是否核对?(检查核对证据)
价格清单是否经恰当批准?(检查)
会计科目表恰当?+凭证上内部复核和核查标记?(检查)
尚未开票的发货+尚未登记入账交易?(检查)
销售记录、发运记录和交易入账情况内部核查?(检查核查标记)
每月定期寄送对账单?(观察是否已寄出)
独立人员对应收账款明细账内部核查(检查内部核查标记)
应收账款明细账余额合计数与总账对比(检查比较标记)
树图思维导图提供 规章制度与业务指导"AI龙小慧" 在线思维导图免费制作,点击“编辑”按钮,可对 规章制度与业务指导"AI龙小慧" 进行在线思维导图编辑,本思维导图属于思维导图模板主题,文件编号是:4038983da1530091c951116e271070cb
树图思维导图提供 数据清理与准备 在线思维导图免费制作,点击“编辑”按钮,可对 数据清理与准备 进行在线思维导图编辑,本思维导图属于思维导图模板主题,文件编号是:29d99e8aa0b2cfb856a66c3d028e08bc