公司债券发行材料思维导图

申请材料目录如下

１、募集说明书（申报稿）

２、募集说明书摘要

３、发行人关于本次公司债券发行的申请与授权文件

４、发行人关于本次公司债券发行的申请报告

５、发行人董事会决议、股东会或股东大会决议（或者法律法规以及公司章程规定的有权机构决议）

６、中介机构关于本次公司债券发行的文件

７、主承销商核查意见，主要内容应当包括：

（２）公司债券主要发行条款；

（３）发行人是否履行了规定的内部决策程序；

（４）对募集文件真实性、准确性和完整性的核查意见，包括募集文件中与发行条件相关的内容是否符合相关法律法规及部门规章规定的意见；

（５）发行人存在的主要风险；

（６）主承销商已按照有关规定进行尽职调查和审慎核查的承诺；

（７）主承销商是否履行了内核程序，以及内核关注的主要问题、解决情况以及内核意见；

（８）发行人是否是地方政府融资平台公司的核查意见（适用于地方政府及其部门或机构直接或间接控股的发行人）；

（９）中国证监会要求的其他内容。

核查意见应当由主承销商法定代表人、债券承销业务负责人、内核负责人、项目负责人及其他成员签字，加盖主承销商公章并注明签署日期。

（１）担保范围包括公司债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。

（２）以保证方式提供担保的，应当为连带责任保证，且保证人资产质量良好。

（３）设定财产担保的，担保财产权属应当清晰，尚未被设定担保或者采取

保全措施，且担保财产的价值经有资格的资产评估机构评估不低于担保金额。

（１）公司债券的期限为１年以上；

（２）公司债券实际发行额不少于人民币５０００万元；

（３）符合法定的公司债券发行条件。