2018年11月基金从业《基金法律法规》考点突破(2)思维导图

重点突破二：公司型基金和契约型基金的区别

依据法律形式的不同，证券投资基金可分为契约型基金与公司型基金。两者区别有：

(1)法律主体资格不同。契约型基金不具有法人资格，公司型基金具有法人资格。

(2)投资者的地位不同。契约型基金依据基金合同成立。基金投资者尽管也可以通过持有人大会发表意见，但与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。

(3)基金组织方式和营运依据不同。

重点突破三：开放式基金和封闭式基金的区别

依据运作方式的不同，可以将基金分为封闭式基金与开放式基金。两者区别有：

(1)期限不同。封闭式基金一般有一个固定的存续期;而开放式基金一般是无特定存续期限的。

(2)份额限制不同。封闭式基金的基金份额是固定的，在封闭期限内未经法定程序认可不能增减，开放式基金规模不固定，投资者可随时提出申购或赎回申请，基金份额会随之增加或减少。

(3)交易场所不同。

(4)价格形成方式不同。

(5)激励约束机制与投资策略不同。