学习销售企业风险清单、内控权限指引、内控流程等，明确风险存在的关键环节。将 学习纳入2023年的重点工作计划。思维导图

（一）识风险，明要点， 树立全员风险管理意识

明确风险，做到有的放矢

梳理明确资金风险、成本费用控制风险、财务报告风险、税务管理风险、往来管理风 险、资产管理等方面的风险逐一制定措施。

坚持内控学习,持续推进“大讲堂”活动，并将大讲堂从内控学延伸到日常的管理制 度，是各部门各线条分享管理经验的平台。

做好公司银行账户管理、严格执行收支两条线。加强财付通、支付宝、银行POS账户增 减要按市公司的要求执行。

严格执行收支两条线，细化资金预算，提升资金营运效率

每月计划要准确，月末有突发情况需及时灵活处理，月计划正负不超过5%。 联动支付要关注，按市公司要求务必保持在85%以上，力求93%。

资金收入保证及时、准确、完整入账，并做到款项及时归集到上级公司账户。

出纳、非油、内控、综合

非油品严格按照合同履行，加强账实核对

每月购进及时在海信二期系统勾单验收，做到账实一致；月中月末准确进行销售收入、 库存、子公司间的调拨结算等账务核对工作。

落实非油盘点工作，特别是虚拟门店的盘点及资料保存。

开展新的非油业务，要主动配合零管进行前期风险分析，流程梳理。确保新业务有序，准确开展。

内控权限梳理细化，融入日常管理

督促各部门高质量完成季度穿行测试

疫情后每周四学习恢复后，不仅要通知到各部门学习、签到，还要做好学习记录。

主动熟悉各岗位工作，提升例会材料质量

督促检查本部门的合同，每季度按照合同检查标准进行自查综合

做好部门后勤、档案管理。同时根据HSE体系建设及三基工作的要求推进本部门的相关 工作

做实日清日结，防范资金风险

及时清账、核对差异，确保每月清账率达到100%。

按资金检查的要求完成下站检查任务，对存在的问题提出整改措施，并督促整改。

资金岗

严格控制月末在途资金额度，确保资金不超考核标准

随时关注加油站虚拟客户挂账、POS及第三方支付挂账并及时清理

规范资金池管理：规范资金池强制撤销以及加强资金池资金是否存在被串用、挪用、侵占、截留现象

做好投资效益测算及投营后效益评价，参与投资项目的全生命周期管理

投资项目加强合同审核，严格按照合同条款约定进行资金支付

报销入账严审金额、发票金额、发票抬头、合同条款（是否有农民工工资、是否有质保 金、付款条件、付款方式）、已支付款项、农民工工资支付说明。

每月与发展核对每笔暂估款，整理每一笔暂估款的暂估原因、工程进度、是否需要冲销 等信息。

资产入账管理：在建工程验收合格去现场进行实物交接。设备验收入库必须要《固定 资产入库单》，工程验收必须要《工程验收单》，入库单和验收单需签字盖章齐全。

加强资产全生命周期过程管控，账实相符

资产转资管理：线上项目当月完成转自，线下项目3月内转自完毕

资产处置管理：资产处置时确保审批手续齐全，严格按照《中国石油化工集团有限公 司资产管理办法》执行。

资产、税务

资产管理

每年做好资产清查工作，确保不重不漏、账账相符、账实相符并及时进行资产调拨和 处置

2.推动低无负效资产盘活进度，按季度上报低无负效进展。

主要工作

（二）夯基石，强根本、筑牢风险防护墙

明确岗位工作标准，多维度出发， 筑牢防火墙

加强往来清理，应收尽收，应付尽付

应收：严格按照《中国石化应收款项管理办法》执行，督促清账岗清账、直分销回款， 加快应收账款清收速度。做到月末应收余额为零，不产生坏账。

预付：1.严格审核授信使用过程。密切跟踪外部客户、供应商评级变化情况，对授信使用情况及时进行 动态调整。

工程建设预付款项，督促发展部门办理进度结算，完工后及时办理竣工结算，及时回款。

应付：杜绝民企清欠，每周在TMS系统查看应付未付款项，及时付款，保证应付尽付。

一要及时准确纳税，避免税收风险。二是加强税收筹划，合理合法减轻税赋。

落实检查：牵头资金发票半年全覆盖检查工作，汇总分析问题，制定改进措施。利用在 站长会进行通报，规范。

加强发票管控，日常监控发票信息预警,核实预警原因防范发票风险。 规范台账登记：1.专票领用存台账登记以及相关资料留存合规性。2.各类登记台账审后及时归档装订。

日常监控发票信息预警,核实预警原因防范发票风险。

度预算的编制：发挥归口管理部门的能动性，据实编制2023年预算。

预算分解下达：牵头组织2023年费用预算的对接、分解、下达严格费用预算管理，以年控季，以季保月

预算执行情况跟踪：按月通报指标执行情况，按季度召开预算管理委员会。对预算外费 用严格执行审批制度

零星费用预算控制

日常环境卫生费、修理费、差旅费等费用，实行预算管控。库站零星配件购买、维修由 归口部门提供确定的供应商报价，辅以日常网络询价等手段进行日常审核。

费用、IC卡岗

降本压费，开源节流

大额费用多方比价，合同控制、归口管理

对频发、大额、偶发性费用严格事前申请、询比价以及归口部门提供的供应商报价、签 订的合同进行审核，做到一事一申请。

应收尽收，应享尽享

对向外部单位供电供水事宜要及时催收款项。我方应支付给其他单位的水电费要及时入账支付。

督促相关岗位进行财务费用筹划，加强财付通、支付宝、银行POS的手续费率对接，争取享受最低手续费标准。

加油卡核对：一致率及相关优惠及时核对、上载，发现差异及时查找原因且处理。

2023年工作思维导图

IC管理

按规定程序审批、操作，加油卡、充值卡大单业务按照销售公司规定操作并控制风险

加油卡清户退款

加油卡增量审核

加油卡发票抬头审核

加油卡账务处理

他有我营及时核对及结算。

月末各控股加油卡的优惠、消费及时结转。加油卡消费、充值核对准确

加强合资企业管理，严格按照内控权限执行各项

合资企业管理

每月复核业务部对各控股公司成品油购进价格调整的准确性。

合资公司年报审计，分红议题，预算决算按照要求及时处理

复核业务销售上载的及时性

商品进销存管理

每月按时完成物料账处理，督促安数、零管完成损耗处理并进行损耗核销。

牵头组织盘点工作

按月做好商品进销存核对

专业素质过硬

专业职称考试

岗位相关业务管理办法熟练掌握

基础工作严格考核，提升优化方面提升鼓励比重

（三）、提素质，强队伍

加强部门内部考核

强化考勤、工作绩效按照部门考核办法兑现

日常工作不服从安排、无组织、无纪律加重处罚

加强培训

对内：在外部环境允许的情况下，分岗位到兄弟公司或者市公司学习交流 对外：加强对库站员工的指导帮扶，以问题为导向。

立足目标任务，以问题为导向，引领全面目标实现

加强业财融合，促进全员算账能力提升，实现管理价值