《刑法 金融诈骗罪（1）》思维导图

①审查行为人是否具有非法占有目的。本罪的成立，要求行为人具有非法占有目的，如果行为人并不具有非法占有目的而集资，可能涉嫌其他罪名。如何判断是否具有非法占有为目的，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第4条规定：使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：a．集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；b．肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；c．携带集资款逃匿的；d．将集资款用于违法犯罪活动的；e．抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；f．隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；g．拒不交代资金去向，逃避返还资金的；h．其他可以认定非法占有目的的情形。

②审查行为人是否使用诈骗的手段。集资诈骗强调行为人应当使用了诈骗手段骗取社会公众资金。所谓诈骗手段，即虚构事实，隐瞒真相。具体来说虚构了资金的用途，承诺高额的回报率，使用伪造的证明材料。如果行为人在集资过程中，使用了上述手段，即可认定行为人使用了诈骗的手段。辩护人对于行为人的集资手段和所使用的集资证明材料进行详细审查，进而确定其是否使用了诈骗手段。如果其在集资过程中并未使用诈骗的手段，行为人的行为不应当构成本罪。

③审查行为人的行为是否达到了立案标准。按最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第49条规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：a．个人集资诈骗，数额在10万元以上的；b．单位集资诈骗，数额在50万元以上的。本罪中，单位犯罪与自然人犯罪的立案标准不同，辩护人应当审查本案属于单位犯罪还是自然人犯罪，进而确定是否达到立案标准。