公司风险管理：风险管理基本流程思维导图

国内外宏观经济政策以及经济运行情况、企业所在产业的状况、国家产业政策;

科技进步、技术创新的有关内容;

市场对该企业产品或服务的需求;

与企业战略合作伙伴的关系,未来寻求战略合作伙伴的可能性;

该企业主要客户、供应商及竞争对手的有关情况;

与主要竞争对手相比,该企业实力与差距;

本企业发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略,以及编制这些战略、规划、计划、目标的有关依据

该企业对外投融资流程中曾发生或易发生错误的业务流程或环节。

负债、或有负债、负债率、偿债能力;

现金流、应收账款及其占销售收入的比重、资金周转率;

产品存货及其占销售成本的比重、应付账款及其占购货额的比重

制造成本和管理费用、财务费用、营业费用;

盈利能力;

成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节

与本企业相关的产业会计政策、会计估算、与国际会计制度的差异与调节(如退休金、递延税项等)等信息。

产品或服务的价格及供需变化;

能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化;

主要客户、主要供应商的信用情况

税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化;

潜在竞争者、竞争者及其主要产品、替代品情况。

产品结构、新产品研发;

新市场开发,市场营销策略,包括产品或服务定价与销售渠道,市场营销环境状况等

企业组织效能、管理现状、企业文化,高、中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验;

期货等衍生产品业务中曾发生或易发生失误的流程和环节;

质量、安全、环保、信息安全等管理中曾发生或易发生失误的业务流程或环节;

因企业内、外部人员的道德风险致使企业遭受损失或业务控制系统失灵;

给企业造成损失的自然灾害以及除上述有关情形之外的其他纯粹风险;

对现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力;

企业风险管理的现状和能力。

国内外与该企业相关的政治、法律环境;

影响企业的新法律法规和政策

员工道德操守的遵从性;

该企业签订的重大协议和有关贸易合同

该企业发生重大法律纠纷案件的情况;

企业和竞争对手的知识产权情况。

风险管理策略

组织职能

内部控制

信息系统

风险理财措施

其控制对象是企业中的个人

其控制目的是规范员工的行为

其控制范围是企业的业务和管理流程。