注会《财务成本管理》第三章知识点：风险与报酬思维导图
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思维导图大纲
注会《财务成本管理》第三章知识点：风险与报酬思维导图模板大纲
一、风险与报酬的关系
1.基本关系
风险越大，要求的报酬率越高。
2.风险和期望投资报酬率的关系
期望投资报酬率=无风险报酬率+风险报酬率
二、投资组合的风险与报酬
1.证券组合的期望报酬率
各种证券期望报酬率的加权平均数。
2.投资组合的风险计量
（1）基本公式
（2）两种证券投资组合的风险衡量
3.相关系数与组合风险之间的关系
（1）相关系数=1时，证券组合不能抵消任何风险；
（2）相关系数=-1时，证券组合可以最大程度抵消风险；
（3）-1<相关系数<1时，证券组合可以分散部分风险。
4.相关系数与机会集的关系
（1）r=1，机会集是一条直线，不具有风险分散化效应；
（2）r<1，机会集弯曲，有风险分散化效应；
（3）r足够小，曲线向左凸出，风险分散化效应较强，会产生比最低风险证券标准差还低的最小方差组合．会出现无效集。
5.资本市场线
存在无风险投资机会时的组合报酬率和风险：
总期望报酬率=Q×风险组合的期望报酬率+（1-Q）×无风险报酬率
总标准差=Q×风险组合的标准差
其中：
Q代表投资者投资于风险组合的资金占自有资本总额的比例，1-Q代表投资于无风险资产的比例。
如果贷出资金，Q将小于1；如果借入资金，Q将大于1。
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